金融机构衍生产品交易业务暂行管理办法

㈠ 银行金融衍生品业务方面的法规

金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法（内2007年修容正）
http://www.lawyee.net/act/act_display.asp?rid=525414

㈡ 金融衍生产品市场的相关法律法规

金融衍生产品市场的相关法律法规：
目前，在我国法律体系中，涉及金融衍生产品版市场的法律法规有《权刑法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《期货交易管理暂行条例》，以及最高人民法院《关于审理期货纠纷案件座谈会纪要》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《全国银行间债券市场债券远期交易管理规定》等。

㈢ 求各大银行考试专业资料与真题

一、简答题

1、《中华人民共和国银行业监督管理法》何时通过并开始施行？

2003年12月27日经第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过，自2004年2月1日起施行。

2、《银行业监督管理法》的立法目的是什么？

加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为；防范和化解银行业金融风险；保护存款人和其他客户的合法权益；促进银行业健康发展。

3、《银行业监督管理法》所指的银行监督管理的目标是什么？

促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

4、根据《银行业监督管理法》的规定，银行业监督管理的原则是什么？

依法原则；公开原则；公正原则；效率原则。

5、银监会提出的四项现代监管理念是什么？

管法人，将银行机构作为一个法人整体进行管理；管风险，增强银行机构识别、监测和控制风险的能力；管内控，严格监管银行机构内控制度建设和执行情况；提高透明度，通过真实披露信息，约束经营者的行为。

6、《银行业监督管理法》所称银行业金融机构是指哪些机构？

指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

7、银行业监督管理机构工作人员的行为准则是什么？

《银行业监督管理法》第十条规定，银行业监督管理机构工作人员，应当忠于职守，依法办事，公正廉洁，不得利用职务便利牟取不正当利益，不得在金融机构等企业中兼任职务。

8、非现场监管包括哪些环节？

六个环节：一是采集数据；二是对有关数据进行了核对、整理；三是生成风险监管指标值；四是风险监测分析和质询；五是风险初步评价与早期预警；六是指导现场检查。

9、非现场监管工作目标由哪几部分组成？

一是非现场监管体系建设年度工作目标；二是日常性监测分析和风险评价工作目标；三是当年计划完成的监管目标任务。

10、《银行业监督管理法》规定的审慎经营规则内容是什么？

审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。

11、河北银监局监管运行机制以增强监管有效性为根本目标，主要体现在哪五个方面的有效运行？

市场准入监管、非现场监管、现场检查、监管组织管理、监管保障。

12、《监管运行框架意见》中规范监管行为，实现科学监管的四项制度是什么？

（1）管检交叉制度；（2）查处分离制度；（3）跟踪问责制度；（4）绩效考核制度。

13、银监会对其监管工作提出的“约法三章”是指什么？

指：一是不得超越职权干预被监管单位授信（含贷款、担保、承兑、贴现）、资产处置、项目投资等业务的决策；二是不得插手被监管单位建设工程、物资采购招投标和人事安排等事务；三是不得接受被监管单位公款支付的高消费娱乐（健身）活动、宴请、旅游度假和现金、有价证券、支付凭证、贵重礼品。

14、吊销金融许可证和责令停业整顿行政处罚应当由谁实施？

吊销金融许可证的行政处罚由颁发该许可证的银行业监督管理机构实施；责令停业整顿的行政处罚由批准设立该银行业金融机构的银行业监督管理机构实施。

15、《中国银行业监督管理委员会行政处罚办法》中重大行政处罚包括哪些？

①较大数额的罚款。包括：银监会决定的200万元人民币以上（含200万元）的罚款，银监局决定的100万元人民币以上（含100万元）的罚款，银监分局决定的50万元人民币以上（含50万元）的罚款。对个人作出的10万元人民币以上（含10万元）的罚款；②责令停业整顿；③吊销金融许可证；④取消董事、高级管理人员任职资格5年（含5年）以上直至终身；⑤对其他情况复杂或重大违规行为作出行政处罚决定。

16、行政复议期间具体行政行为不停止执行，但《中国银行业监督管理委员会行政复议办法》中规定在哪些情况下，具体行政行为可以停止执行？

①被申请人认为需要停止执行的；②行政复议机关认为需要停止执行的；③申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的；④法律规定停止执行的。

17、对现场检查工作中出现哪些情形，造成不良影响或严重后果的，应对有关人员试行问责？

（1）违反现场检查操作规程的；

（2）违反现场检查项目责任管理条款的。

18、银监会统计信息披露暂行办法中规定，按季披露的信息包括哪些内容？

银行业金融机构境内资产、负债、所有者权益、账面利润的汇总和分类情况；银行业主要金融机构境内加权平均资本充足率、五级分类不良贷款、中间业务的汇总和分类情况；金融资产管理公司资产处置的汇总和分类情况。

19、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的可对其怎样处罚？

由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，可处以（十万元以上三十万元以下）数额的罚款。

20、现场检查的重点包括哪些？

包括合规性检查、风险性检查、内部控制检查、财务收支及经营成果真实性和合规性的检查。

21、按照巴塞尔《有效银行监管的核心原则》，属于内部控制主要内容的有？

组织结构 ；会计规划；双人原则和对资产和投资的实物控制。

22、《巴塞尔新资本协议》所指的操作风险是什么？

是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

23、银行业金融机构变更持有资本总额或者股份总额达到规定比例以上的股东时，中国银行业监督管理委员会应对股东的什么状况进行审查？

股东的资金来源；股东的财务状况；股东的资本补充能力；股东的诚信状况。

24、《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称房地产贷款主要包括哪些？

土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、以及用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款等。

25、非现场监管的主要目的有哪些？

包括评估银行机构的总体状况、对有问题的银行机构进行密切跟踪、通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营、对银行风险进行预警。

26、国际上通行的骆驼风险评级的主要内容包括？

资本充足性、资产质量、管理与内控、盈亏能力、流动性和风险敏感性等。

27、市场风险主要包括哪些？

利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。

28、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中所称集团客户授信业务风险是指什么？

集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致商业银行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。

29、金融许可证颁发或更换时，应在银监会或其派出机构指定报纸上进行公告，其公告的具体内容应当包括哪些？

机构名称、营业地址、机构编码、邮政编码、联系电话。

30、金融机构违反《金融许可证管理办法》，有哪些行为之一的，由中国银行业监督管理委员会责令限期改正，给予警告；逾期不改正的，可以处以3万元以下罚款；情节严重的，可以取消其直接负责的高级管理人员的任职资格？

（1）不按规定换领金融许可证；（2）损坏金融许可证； （3） 遗失金融许可证且不向银监会报告；（4）未在营业场所公示金融许可证；（5）伪造、变造、出租、出借、转让金融许可证。

31、金融创新的动因主要有哪些？

主要动因包括金融管制的放松、市场竞争的日趋激烈、追求利润的最大化以及科学技术的进步。

32、金融监管模式的确定，与一个国家的什么因素密切相关？

与一个国家的金融机构的经营方式、金融监管水平和经济金融的发展状况密切相关。

33、货币政策的最终目标是什么？

稳定物价、经济增长、充分就业和国际收支平衡。

34、核心资本和附属资本分别包括哪些项目？

核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少量股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务等。

35、商业银行的关联交易具体是指什么？

商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项：授信、资产转移、提供服务以及中国银监会规定的其他关联交易。

36、商业银行对集团客户授信应遵循什么原则？

对集团客户授信应遵循统一原则、适度原则和预警原则。

37、商业银行的经济资本是指什么？

经济资本是商业银行根据自身能力决定其业务发展和用来抵御风险并为债权人提供“目标清偿能力”计算出来的资本。是一种 “虚拟资本”，在数量上等于商业银行所面临的非预期损失额；

38、商业银行次级债券是指什么债券？

是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

39、商业银行不得对哪些用途的业务进行授信？

《商业银行授信工作尽职指引》中规定，商业银行不得对以下用途的业务进行授信。①国家明令禁止的产品和项目；②违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；③违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；④其他违反国家法律法规和政策的项目。

40、商业银行内部控制评价应遵循哪些原则？

全面性原则，统一性原则，独立性原则，公正性原则，重要性原则，及时性原则。

41、内部控制包含哪五个要素？

内部控制环境，风险识别与评估，内部控制措施，信息交流与反馈，监督评价与纠正。

42、会计中公允价值的涵义什么？

答案：公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。

43、风险为本监管的主要方式有哪些？

现场检查，非现场监管，三方联席会议，审慎监管会议，与董事会会面，外聘审计师，与其他监管机构交流信息。

44、按五级分类划分贷款，可分为哪些？

可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。

45、商业银行的经营原则是什么？

商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。

46、《商业银行法》规定“不得向关系人发放信用贷款”中的关系人是指哪些人？

一是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；二是指前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

47、《银行贷款损失准备计提指引》所指的呆账准备是什么?

是指金融企业对承担风险和损失的债权和股权资产计提的呆账准备金，包括一般准备和相关资产减值准备。

48、什么是《银行贷款损失准备计提指引》所称的一般准备？

是指金融企业按照一定比例从净利润中提取的、用于弥补尚未识别和可能性损失的准备。

49、什么是资产减值准备？

是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期资产减值准备。

50、中华人民共和国担保法规定的担保方式有哪几种？

答：保证、抵押、质押、留置、定金

51、根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，银行发放房地产开发贷款时，应审查房地产开发企业应取得那“四证”？

国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证。

52、处置银行业突发事件制度和处置预案应包括哪些内容？

答：处置机构和人员；处置机构及人员的职责；处置措施；处置程序。

53、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》中提到的金融衍生是指？

一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产，合约的基本品种包括远期、期货、掉期（互换）和期权合约。

54、在哪些情况下，银行业监督管理机构可以撤销金融机构？

银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。

55、对银行业金融机构未经批准设立分支机构的行为，银监会应如何处罚？

《银行业监督管理法》第四十四条规定，银行业金融机构未经批准设立分支机构，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

56、对银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的行为，银监会应如何处罚？

根据《银行业监督管理法》第四十五条规定，对银行业金融机构存在上述行为的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

57、《行政复议法》规定的一般复议时效为？

自公民、法人或者其他组织知道行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益之日起六十日内。

58、对金融机构的非现场监管工作可分为哪五个阶段？

信息采集、信息核对整理、风险分析与评价、非现场监管报告和档案整理五个阶段。

59、按照贷款风险五级分类法，哪些贷款合称不良贷款？

次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。

60、设立商业银行应当具备的条件是？

有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程；有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额；有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；有健全的组织机构和管理制度；有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；符合有关对商业银行审慎经营管理的要求。

61、商业银行设立分支机构的原则要求是？

应经国务院银行业监督管理机构批准；应当按照规定拨付与分支机构经营规模相适应的的营运资金额，且拨付给各分支机构的营运资金总额不得超过商业银行总行资本金总额的百分之六十。

62、《商业银行法》规定不得担任董事、高级管理人员的几种情形是？

因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；个人所负数额较大的债务到期未清偿的。

63、商业银行变更哪些事项应经国务院银行业监督管理机构批准？

变更名称；变更注册资本；变更总行或者分支行所在地；调整业务范围；变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；修改章程；国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。

64、《商业银行法》规定商业银行应遵循资产负债比例管理规定，该规定的具体内容为？

资本充足率不得低于百分之八；贷款余额与存款余额的比例不得低于百分之七十五；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

65、银行业监督管理机构撤销银行业金融机构的条件是？

银行业金融机构存在违法经营或经营管理不善情形，且不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益。

66、对违反审慎经营规则的银行业金融机构可以采取的强制措施是？

责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；限制分配红利和其他收入；限制资产转让；责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；停止批准增设分支机构。

67、商业银行分支机构的法律地位是？

商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。

68、商业银行贷款合同的主要内容为？

主要内容为：贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

69、根据《商业银行法》的规定，商业银行办理票据承兑等结算业务，应遵循的原则是？

应公布有关兑现、收付入账期限的规定；按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。

70、商业银行办理储蓄业务应遵循什么原则？

存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密四个原则。

71、商业银行市场风险管理体系包括哪些基本要素？

（1）董事会和高级管理层的有效监控；（2）完善的市场风险管理政策和程序；（3）完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序；（4）完善的内部控制和独立的外部审计；（5）适当的市场风险资本分配机制。

72、国际上银行监管模式可分为集中监管体制和分散监管体制两种，请简要说明集中监管模式有哪三种类型？

一种是由中央银行或政府货币当局进行监管；一种是由政府财政部或商贸部进行监管；还有一种是由独立的政府检查部门进行监管。

73、《行政许可法》的立法目的是？

规范行政许可的设定和实施，保护公民、法人和其他组织的合法权益，维护公共利益和社会秩序，保障和监督行政机关有效实施行政管理。

74、根据《票据法》的规定，汇票必须记载的事项为？

共七项，分别为：表明“汇票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。

75、《担保法》规定的五种担保方式为？

保证、抵押、质押、留置和定金。

76、《合同法》规定的融资租赁合同概念是？

指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。

77、《担保法》规定的最高额抵押的概念是？

指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权担保。

78、根据《票据法》的规定，保证人必须在汇票或者粘单上记载的事项为？

共五项，分别为：表明“保证”的字样；保证人名称和住所；被保证人的名称；保证日期；保证人签章。

79、依票据法原理，票据为什么被称为无因证券？

因为占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系。

80、根据《公司法》的规定，有限责任公司向股东签发的出资证明书的主要内容为？

公司名称；公司登记日期；公司注册资本；股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期；出资证明书的编号和核发日期。

81、《商业银行法》规定的“关系人”具体指哪些人？

答：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

82、《商业银行法》规定的接管终止的条件是？

答：接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满；接管期限届满前，该商业银行恢复正常经营能力；接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。

83、《行政处罚法》对行政处罚的时效是如何规定的？

答：违法行为在二年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。二年从违法行为发生之日起计算；如果违法行为有连续或者继续状态的，从行为终了之日起计算。

84、什么是一般保证？

答：指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任，即当债权人向保证人请求履行保证债务时，保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人享有拒绝承担保证责任的权利。

85、什么是金融风险？

指金融机构在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。金融风险具有客观性、相关性、可控性、扩散性、不确定性以及隐蔽性和叠加性。

86、什么是资产证券化？

资产证券化指以目标项目所拥有的资产为基础，以该项目资产的未来收益为保证，通过在资本市场上发行高档债券来筹集资金的一种项目证券融资方式。资产证券化的本质在于，通过其特有的提高信用等级的方式，使得原本信用等级较低的项目照样可以进入高档证券市场，利用该市场信用等级高、债券安全性和流动性高、债券利率低的特点，大幅度降低发行债券筹集资金的成本。

87、银行业金融机构应如实向社会公众披露的重大事项方面的信息是？

答：财务会计报告；风险管理状况；董事和高级管理人员变更；其他重大事项。

88、查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，应经哪级机关负责人批准？

国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人。

89、现代商业银行的特征有哪些?

一是在组织形式上大多采用股份有限公司或者有限责任公司的形式；二是在内部结构上，设有股东大会、董事会、监事会和日常经营瞥理层；三是在经营体制上实行自主经营，自担风险，自我发展。

90、商业银行与客户进行业务往来应遵循的原则是？

答：平等、自愿、公平和诚实信用四个原则。

91、根据企业会计制度规定，企业的基本会计报表包括？

答：包括资产负债表；利润表；现金流量表。

92、什么是金融创新？

指金融机构和金融管理当局出于对微观和宏观利益的考虑而对金融机构、金融制度、金融业务、金融工具以及金融市场等方面所进行的创新性的变革和开发活动。包括狭义和广义两种。

93、什么是商业银行的法人治理结构？

在一定的产权制度下，一组联结并规范所有者（股东）、经营者（董事会、经理）、使用者（职员）相互权力与利益关系的制度安排，以解决银行内部不同产权主体之间的监督、激励和风险监督、激励以及风险分配等问题。

94、什么是金融深化？

指随着一个国家或地区的经济发展对金融服务不断提出的新要求，其金融中介、金融工具和金融市场不断进行创新，市场可以运用的资金潜力不断被挖掘，市场规模不断增加，同时不断走向专业化和复杂化的过程。它包括金融机构和产品的创新，也包括金融制度和技术的创新；既包含有数量的增加，也包含有质量的提高。

二、选择题

1、我国商业银行风险管理的重点是（ A ）

A. 资产风险管理 B. 负债风险管理 C. 资本风险管理 D. 成本风险管理

2、商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：（A B D ）

A.商誉；B.商业银行对未并表金融机构的资本投资；C.利润；D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。

3. 商业银行的核心资本包括：（A B C D ）

A．实收资本或普通股；B、资本公积；C. 盈余公积、未分配利润；D、少数股权。

4、根据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的附属资本不得超过核心资本的 ；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 。（ C ）

A.80% 50% B.90% 45%

C.100% 50% D.100% 40%

5、国际银行监管的资本标准规定，附属资本不能超过核心资本的 %（C）。

A.20% B.50% C.100% D.150%

6、现代企业制度的基本形式是（ C ）

A．业主制 B.合伙制 C.公司制 D.股份制

7、商业银行不得向（ B ）发放信用贷款

A．自然人 B.关系人 C.关联人 D.个人

8、任何单位和个人购买商业银行股份总额（ C ）以上的，应当事先给国务院银监机构批准。

A．8% B.6% C.5% D.10%

9、下列有关商业银行关联交易的说法哪种是错误的？（B）

A 商业银行可以向关联方发放担保贷款

B 商业银行可以接受本行的股权作为质押提供授信

C 商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10％

D 商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。

10、《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》中，信用社股金中，单个自然人持股不得超过股本总额的 %，单个法人持股不得超过股本总额的 %。( A )

A.2％ 5% B.2% 4％ C.5％ 2％ D.4％ 5％

11、按《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》的规定，省级、地市级邮政储汇管理部门获得授权开办适用审批制的新业务，应在开办后 几个工作日内向当地银监局、银监分局报告。( B )

A.7 B.10 C.15 D.30

12、商业银行对我国其他商业银行债权的风险权重为 %，其中原始期限四个月以内（含四个月）债券的风险权重为 %。（ D）

㈣ 金融衍生产品的风险管理

对于金融衍生产品的监管，国际上基本上采取企业自控、行业协会和交易所自律、政府部门监管的三级风险管理模式。
微观金融主体内部自我监督管理
金融衍生产品
首先，建立风险决策机制和内部监管制度，包括限定交易的目的、对象、目标价格、合约类型、持仓数量、止损点位、交易流程以及不同部门的职责分配等。其次，加强内部控制，严格控制交易程序，将操作权、结算权、监督权分开，有严格的层次分明的业务授权，加大对越权交易的处罚力度；再次，设立专门的风险管理部门，通过“风险价值方法”（VAR）和“压力试验法”对交易人员的交易进行记录、确认、市价计值，评价、度量和防范在金融衍生产品交易过程中面临的信用风险、市场风险、流动性风险、结算风险、操作风险等。交易所内部监管
交易所是衍生产品交易组织者和市场管理者，它通过制定场内交易规则，监督市场的业务操作，保证交易在公开、公正、竞争的条件下进行。第一，创建完备的金融衍生市场制度，包括：严格的市场信息披露制度，增强透明度；大额报告制度；完善的市场准入制度，对衍生市场交易者的市场信用状况进行调查和评估，制定资本充足要求；以及其他场内和场外市场交易规则等等。第二，建立衍生市场的担保制度，包括：合理制定并及时调整保证金比例，起到第一道防线的作用；持仓限额制度，发挥第二道防线的作用；日间保证金追加条款；逐日盯市制度或称按市价计值（mark to market）加强清算、结算和支付系统的管理；价格限额制度等。第三，加强财务监督，根据衍生产品的特点，改革传统的会计记账方法和原则，制定统一的信息披露规则和程序，以便管理层和用户可以清晰明了地掌握风险敞口情况。
政府部门的宏观调控与监管
首先，完善立法，对金融衍生产品设立专门完备的法律，制定有关交易管理的统一标准；其次，加强对从事金融衍生产品交易的金融机构的监管，规定从事交易的金融机构的最低资本额，确定风险承担限额，对金融机构进行定期与不定期的现场与非现场的检查，形成有效的控制与约束机制；负责审批衍生产品交易所的成立和交易所申请的衍生产品品种。再次，严格区分银行业务与非银行业务，控制金融机构业务交叉的程度。同时，中央银行在某个金融机构因突发事件发生危机时，应及时采取相应的挽救措施，迅速注入资金或进行暂时干预，以避免金融市场产生过度震荡。
另外，金融衍生产品交易在世界范围内超国界和超政府地蓬勃开展，单一国家和地区已无法对其风险进行全面的控制，因此加强对金融衍生产品的国际监管和国际合作，成为国际金融界和各国金融当局的共识。在巴林银行事件之后，国际清算银行已着手对衍生产品交易进行全面的调查与监督，加强对银行表外业务资本充足性的监督。

㈤ 有关金融工程师认证的问题

金融工程师认证赶潮头
2004年11月12日17:20:39 解放日报 沈宽

上海交大海外教育学院又出新招，国内首个金融工程师培训认证项目日前正式启动。据业内人士介绍，此举对探索本市关键性岗位人才素质与专业技能的结构调整、专业化人才执业资格与职称等级的运作机制，对构筑风险领域的知识屏障，迎接全球经济一体化带来的竞争与挑战，均作出了有益的尝试。

金融业急需“操盘手”

“金融工程师”起始于上世纪80年代初的伦敦金融界，与传统的金融理论研究和金融市场分析人员不同，金融工程师更加注重金融市场交易与金融工具的可操作性，将最新的科技手段、规模化处理的工程方法应用到金融市场上，创造出新的金融产品、交易方式，从而为金融市场的参与者赢取利润、规避风险或完善服务。

上世纪80年代末，金融学开始经历从分析科学向工程科学转变。组合保险创始人海恩·利半德（HayneLeland）和马克·鲁宾斯坦（MarkRubinstein）开始谈论“金融工程新科学”；1988年，约翰·芬纳迪（JohnFinnerty）在公司财务背景下给金融工程正式定义。90年代初，大通曼哈顿银行和美洲银行等金融机构先后创立金融工程部门，“金融工程师”正式作为职业，登上历史舞台。

目前国家人事部注册工程师执业资格系列、劳动和社会保障部职业资格技能鉴定系列中均没有相应的认证项目，虽然在专业技术资格考试的“经济师”项目中能够找到“金融”一类，但其知识结构同现代金融实务也相距甚远。随着中国经济高速发展，金融业面临着空前挑战，无论是经济一体化竞争，还是金融业务本身结构变革，均迫切需要加速培养一批懂得现代金融原理和操作技能的高级人才。

知识结构亟待整合

金融工程师通常受雇于投资银行、商业银行、证券公司等各类金融中介机构，或其他非金融性质投资咨询公司。当今金融创新的速度已超出了原有市场运作模式的发展进程，传统的金融知识结构亟待整合，金融工程师急需掌握系列化的专业知识。在华尔街，注册金融工程师的年薪为50万元美金。

金融工程师认证项目的招生对象为商业银行、投资银行、保险公司、证券公司、基金公司、财务公司等机构从事产品开发、定价、风险及投资组合管理的专业人士；上市公司相关人员以及企业财务管理人员；以及有志于进入金融领域从事金融产品创新、风险管理等有关人士，申报者应具有经济或理工科背景，相关的法律法规常识和基本的职业道德。

专项培训“8+1”

据了解，金融工程师培训具有前沿的金融知识、金融创新和开拓意识，课程总共设136课时，具体分“公司理财与财务报表分析”、“金融市场与金融机构”、“投资学基础”、“金融工程学”、“金融工程学案例”、“金融建模与金融计算”、“金融风险管理”、“固定收益证券分析”等8个“知识模块”和1个“选修专题”。

其中“金融工程学”介绍金融工程的概念性工具、实体性工具、手段和策略，以及金融工程的未来前景；“金融建模与金融计算”介绍单变量时间序列建模和预测，多变量模型，模拟金融中的长期关系，模拟波动性和相关性和转换模型等新知识。

“金融工程学案例”则介绍金融创新和金融体系，证券创新，金融工程学与债务凭证，金融工程学和权益凭证，用衍生产品来控制风险等新常识。此外，选修专题采用讲座形式，课程为“2选1”：一为“可转换债券理论与实践”，二为“公司重组与杠杆收购”。培训结束认证合格者，可以获得上海交大海外教育学院授予的《金融工程师合格证书》。

“1号令”提出新要求

中国“银监会”2004年第1号令《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》明确要求，衍生产品交易业务主管人员应具备5年以上直接参与衍生交易活动和风险管理的资历，具有从事衍生产品或相关交易2年以上的交易人员，且接受相关衍生产品交易技能专门培训半年以上。

金融机构高级管理人员应了解所从事衍生产品交易风险；审核批准和评估衍生产品交易业务经营及其风险管理的原则、程序、组织、权限的综合管理框架；通过风险管理部门和检查报告系统，随时获取有关衍生产品交易风险状况，并进行相应的监督与指导。

上海银监局局长王华庆日前表示，现代资本市场的高速运转离不开金融工程的发展。入世后，迅速发展并完善金融市场对中国来说，已变得极为紧迫，也要求进一步大力加强金融工程的教学和研究。

来源：解放日报——职场指南

㈥ 求；2009农村信用社招聘考试复习题，及其相关资料

河北省农村信用社招聘考试复习题库及答案 2008-06-08 12:31
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一、简答题

1、《中华人民共和国银行业监督管理法》何时通过并开始施行？

2003年12月27日经第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议审议通过，自2004年2月1日起施行。

2、《银行业监督管理法》的立法目的是什么？

加强对银行业的监督管理，规范监督管理行为；防范和化解银行业金融风险；保护存款人和其他客户的合法权益；促进银行业健康发展。

3、《银行业监督管理法》所指的银行监督管理的目标是什么？

促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

4、根据《银行业监督管理法》的规定，银行业监督管理的原则是什么？

依法原则；公开原则；公正原则；效率原则。

5、银监会提出的四项现代监管理念是什么？

管法人，将银行机构作为一个法人整体进行管理；管风险，增强银行机构识别、监测和控制风险的能力；管内控，严格监管银行机构内控制度建设和执行情况；提高透明度，通过真实披露信息，约束经营者的行为。

6、《银行业监督管理法》所称银行业金融机构是指哪些机构？

指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。

7、银行业监督管理机构工作人员的行为准则是什么？

《银行业监督管理法》第十条规定，银行业监督管理机构工作人员，应当忠于职守，依法办事，公正廉洁，不得利用职务便利牟取不正当利益，不得在金融机构等企业中兼任职务。

8、非现场监管包括哪些环节？

六个环节：一是采集数据；二是对有关数据进行了核对、整理；三是生成风险监管指标值；四是风险监测分析和质询；五是风险初步评价与早期预警；六是指导现场检查。

9、非现场监管工作目标由哪几部分组成？

一是非现场监管体系建设年度工作目标；二是日常性监测分析和风险评价工作目标；三是当年计划完成的监管目标任务。

10、《银行业监督管理法》规定的审慎经营规则内容是什么？

审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。

11、河北银监局监管运行机制以增强监管有效性为根本目标，主要体现在哪五个方面的有效运行？

市场准入监管、非现场监管、现场检查、监管组织管理、监管保障。

12、《监管运行框架意见》中规范监管行为，实现科学监管的四项制度是什么？

（1）管检交叉制度；（2）查处分离制度；（3）跟踪问责制度；（4）绩效考核制度。

13、银监会对其监管工作提出的“约法三章”是指什么？

指：一是不得超越职权干预被监管单位授信（含贷款、担保、承兑、贴现）、资产处置、项目投资等业务的决策；二是不得插手被监管单位建设工程、物资采购招投标和人事安排等事务；三是不得接受被监管单位公款支付的高消费娱乐（健身）活动、宴请、旅游度假和现金、有价证券、支付凭证、贵重礼品。

14、吊销金融许可证和责令停业整顿行政处罚应当由谁实施？

吊销金融许可证的行政处罚由颁发该许可证的银行业监督管理机构实施；责令停业整顿的行政处罚由批准设立该银行业金融机构的银行业监督管理机构实施。

15、《中国银行业监督管理委员会行政处罚办法》中重大行政处罚包括哪些？

①较大数额的罚款。包括：银监会决定的200万元人民币以上（含200万元）的罚款，银监局决定的100万元人民币以上（含100万元）的罚款，银监分局决定的50万元人民币以上（含50万元）的罚款。对个人作出的10万元人民币以上（含10万元）的罚款；②责令停业整顿；③吊销金融许可证；④取消董事、高级管理人员任职资格5年（含5年）以上直至终身；⑤对其他情况复杂或重大违规行为作出行政处罚决定。

16、行政复议期间具体行政行为不停止执行，但《中国银行业监督管理委员会行政复议办法》中规定在哪些情况下，具体行政行为可以停止执行？

①被申请人认为需要停止执行的；②行政复议机关认为需要停止执行的；③申请人申请停止执行，行政复议机关认为其要求合理，决定停止执行的；④法律规定停止执行的。

17、对现场检查工作中出现哪些情形，造成不良影响或严重后果的，应对有关人员试行问责？

（1）违反现场检查操作规程的；

（2）违反现场检查项目责任管理条款的。

18、银监会统计信息披露暂行办法中规定，按季披露的信息包括哪些内容？

银行业金融机构境内资产、负债、所有者权益、账面利润的汇总和分类情况；银行业主要金融机构境内加权平均资本充足率、五级分类不良贷款、中间业务的汇总和分类情况；金融资产管理公司资产处置的汇总和分类情况。

19、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的可对其怎样处罚？

由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，可处以（十万元以上三十万元以下）数额的罚款。

20、现场检查的重点包括哪些？

包括合规性检查、风险性检查、内部控制检查、财务收支及经营成果真实性和合规性的检查。

21、按照巴塞尔《有效银行监管的核心原则》，属于内部控制主要内容的有？

组织结构 ；会计规划；双人原则和对资产和投资的实物控制。

22、《巴塞尔新资本协议》所指的操作风险是什么？

是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

23、银行业金融机构变更持有资本总额或者股份总额达到规定比例以上的股东时，中国银行业监督管理委员会应对股东的什么状况进行审查？

股东的资金来源；股东的财务状况；股东的资本补充能力；股东的诚信状况。

24、《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称房地产贷款主要包括哪些？

土地储备贷款、房地产开发贷款、个人住房贷款、以及用于开发、建造向市场销售、出租等用途的房地产项目的贷款等。

25、非现场监管的主要目的有哪些？

包括评估银行机构的总体状况、对有问题的银行机构进行密切跟踪、通过对同组银行机构的比较，关注整个银行业的经营、对银行风险进行预警。

26、国际上通行的骆驼风险评级的主要内容包括？

资本充足性、资产质量、管理与内控、盈亏能力、流动性和风险敏感性等。

27、市场风险主要包括哪些？

利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。

28、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中所称集团客户授信业务风险是指什么？

集团客户授信业务风险是指由于商业银行对集团客户多头授信、过度授信和不适当分配授信额度，或集团客户经营不善以及集团客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等情况，导致商业银行不能按时收回由于授信产生的贷款本金及利息，或给商业银行带来其他损失的可能性。

29、金融许可证颁发或更换时，应在银监会或其派出机构指定报纸上进行公告，其公告的具体内容应当包括哪些？

机构名称、营业地址、机构编码、邮政编码、联系电话。

30、金融机构违反《金融许可证管理办法》，有哪些行为之一的，由中国银行业监督管理委员会责令限期改正，给予警告；逾期不改正的，可以处以3万元以下罚款；情节严重的，可以取消其直接负责的高级管理人员的任职资格？

（1）不按规定换领金融许可证；（2）损坏金融许可证； （3） 遗失金融许可证且不向银监会报告；（4）未在营业场所公示金融许可证；（5）伪造、变造、出租、出借、转让金融许可证。

31、金融创新的动因主要有哪些？

主要动因包括金融管制的放松、市场竞争的日趋激烈、追求利润的最大化以及科学技术的进步。

32、金融监管模式的确定，与一个国家的什么因素密切相关？

与一个国家的金融机构的经营方式、金融监管水平和经济金融的发展状况密切相关。

33、货币政策的最终目标是什么？

稳定物价、经济增长、充分就业和国际收支平衡。

34、核心资本和附属资本分别包括哪些项目？

核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少量股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务等。

35、商业银行的关联交易具体是指什么？

商业银行关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的下列事项：授信、资产转移、提供服务以及中国银监会规定的其他关联交易。

36、商业银行对集团客户授信应遵循什么原则？

对集团客户授信应遵循统一原则、适度原则和预警原则。

37、商业银行的经济资本是指什么？

经济资本是商业银行根据自身能力决定其业务发展和用来抵御风险并为债权人提供“目标清偿能力”计算出来的资本。是一种 “虚拟资本”，在数量上等于商业银行所面临的非预期损失额；

38、商业银行次级债券是指什么债券？

是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

39、商业银行不得对哪些用途的业务进行授信？

《商业银行授信工作尽职指引》中规定，商业银行不得对以下用途的业务进行授信。①国家明令禁止的产品和项目；②违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；③违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；④其他违反国家法律法规和政策的项目。

40、商业银行内部控制评价应遵循哪些原则？

全面性原则，统一性原则，独立性原则，公正性原则，重要性原则，及时性原则。

41、内部控制包含哪五个要素？

内部控制环境，风险识别与评估，内部控制措施，信息交流与反馈，监督评价与纠正。

42、会计中公允价值的涵义什么？

答案：公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。

43、风险为本监管的主要方式有哪些？

现场检查，非现场监管，三方联席会议，审慎监管会议，与董事会会面，外聘审计师，与其他监管机构交流信息。

44、按五级分类划分贷款，可分为哪些？

可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。

45、商业银行的经营原则是什么？

商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。

46、《商业银行法》规定“不得向关系人发放信用贷款”中的关系人是指哪些人？

一是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；二是指前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

47、《银行贷款损失准备计提指引》所指的呆账准备是什么?

是指金融企业对承担风险和损失的债权和股权资产计提的呆账准备金，包括一般准备和相关资产减值准备。

48、什么是《银行贷款损失准备计提指引》所称的一般准备？

是指金融企业按照一定比例从净利润中提取的、用于弥补尚未识别和可能性损失的准备。

49、什么是资产减值准备？

是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期资产减值准备。

50、中华人民共和国担保法规定的担保方式有哪几种？

答：保证、抵押、质押、留置、定金

51、根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》，银行发放房地产开发贷款时，应审查房地产开发企业应取得那“四证”？

国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证。

52、处置银行业突发事件制度和处置预案应包括哪些内容？

答：处置机构和人员；处置机构及人员的职责；处置措施；处置程序。

53、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》中提到的金融衍生是指？

一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产，合约的基本品种包括远期、期货、掉期（互换）和期权合约。

54、在哪些情况下，银行业监督管理机构可以撤销金融机构？

银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。

55、对银行业金融机构未经批准设立分支机构的行为，银监会应如何处罚？

《银行业监督管理法》第四十四条规定，银行业金融机构未经批准设立分支机构，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得的或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

56、对银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管或者现场检查的行为，银监会应如何处罚？

根据《银行业监督管理法》第四十五条规定，对银行业金融机构存在上述行为的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

57、《行政复议法》规定的一般复议时效为？

自公民、法人或者其他组织知道行政机关的具体行政行为侵犯其合法权益之日起六十日内。

58、对金融机构的非现场监管工作可分为哪五个阶段？

信息采集、信息核对整理、风险分析与评价、非现场监管报告和档案整理五个阶段。

59、按照贷款风险五级分类法，哪些贷款合称不良贷款？

次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。

60、设立商业银行应当具备的条件是？

有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程；有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额；有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；有健全的组织机构和管理制度；有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；符合有关对商业银行审慎经营管理的要求。

61、商业银行设立分支机构的原则要求是？

应经国务院银行业监督管理机构批准；应当按照规定拨付与分支机构经营规模相适应的的营运资金额，且拨付给各分支机构的营运资金总额不得超过商业银行总行资本金总额的百分之六十。

62、《商业银行法》规定不得担任董事、高级管理人员的几种情形是？

因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；个人所负数额较大的债务到期未清偿的。

63、商业银行变更哪些事项应经国务院银行业监督管理机构批准？

变更名称；变更注册资本；变更总行或者分支行所在地；调整业务范围；变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；修改章程；国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。

64、《商业银行法》规定商业银行应遵循资产负债比例管理规定，该规定的具体内容为？

资本充足率不得低于百分之八；贷款余额与存款余额的比例不得低于百分之七十五；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

65、银行业监督管理机构撤销银行业金融机构的条件是？

银行业金融机构存在违法经营或经营管理不善情形，且不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益。

66、对违反审慎经营规则的银行业金融机构可以采取的强制措施是？

责令暂停部分业务、停止批准开办新业务；限制分配红利和其他收入；限制资产转让；责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；停止批准增设分支机构。

67、商业银行分支机构的法律地位是？

商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。

68、商业银行贷款合同的主要内容为？

主要内容为：贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。

69、根据《商业银行法》的规定，商业银行办理票据承兑等结算业务，应遵循的原则是？

应公布有关兑现、收付入账期限的规定；按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票。

70、商业银行办理储蓄业务应遵循什么原则？

存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密四个原则。

71、商业银行市场风险管理体系包括哪些基本要素？

（1）董事会和高级管理层的有效监控；（2）完善的市场风险管理政策和程序；（3）完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序；（4）完善的内部控制和独立的外部审计；（5）适当的市场风险资本分配机制。

72、国际上银行监管模式可分为集中监管体制和分散监管体制两种，请简要说明集中监管模式有哪三种类型？

一种是由中央银行或政府货币当局进行监管；一种是由政府财政部或商贸部进行监管；还有一种是由独立的政府检查部门进行监管。

73、《行政许可法》的立法目的是？

规范行政许可的设定和实施，保护公民、法人和其他组织的合法权益，维护公共利益和社会秩序，保障和监督行政机关有效实施行政管理。

74、根据《票据法》的规定，汇票必须记载的事项为？

共七项，分别为：表明“汇票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。

75、《担保法》规定的五种担保方式为？

保证、抵押、质押、留置和定金。

76、《合同法》规定的融资租赁合同概念是？

指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。

77、《担保法》规定的最高额抵押的概念是？

指抵押人与抵押权人协议，在最高债权额度内，以抵押物对一定期间内连续发生的债权担保。

78、根据《票据法》的规定，保证人必须在汇票或者粘单上记载的事项为？

共五项，分别为：表明“保证”的字样；保证人名称和住所；被保证人的名称；保证日期；保证人签章。

79、依票据法原理，票据为什么被称为无因证券？

因为占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系。

80、根据《公司法》的规定，有限责任公司向股东签发的出资证明书的主要内容为？

公司名称；公司登记日期；公司注册资本；股东的姓名或者名称、缴纳的出资额和出资日期；出资证明书的编号和核发日期。

81、《商业银行法》规定的“关系人”具体指哪些人？

答：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。

82、《商业银行法》规定的接管终止的条件是？

答：接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满；接管期限届满前，该商业银行恢复正常经营能力；接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。

83、《行政处罚法》对行政处罚的时效是如何规定的？

答：违法行为在二年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。二年从违法行为发生之日起计算；如果违法行为有连续或者继续状态的，从行为终了之日起计算。

84、什么是一般保证？

答：指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任，即当债权人向保证人请求履行保证债务时，保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人享有拒绝承担保证责任的权利。

85、什么是金融风险？

指金融机构在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。金融风险具有客观性、相关性、可控性、扩散性、不确定性以及隐蔽性和叠加性。

86、什么是资产证券化？

资产证券化指以目标项目所拥有的资产为基础，以该项目资产的未来收益为保证，通过在资本市场上发行高档债券来筹集资金的一种项目证券融资方式。资产证券化的本质在于，通过其特有的提高信用等级的方式，使得原本信用等级较低的项目照样可以进入高档证券市场，利用该市场信用等级高、债券安全性和流动性高、债券利率低的特点，大幅度降低发行债券筹集资金的成本。

87、银行业金融机构应如实向社会公众披露的重大事项方面的信息是？

答：财务会计报告；风险管理状况；董事和高级管理人员变更；其他重大事项。

88、查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，应经哪级机关负责人批准？

国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人。

89、现代商业银行的特征有哪些?

一是在组织形式上大多采用股份有限公司或者有限责任公司的形式；二是在内部结构上，设有股东大会、董事会、监事会和日常经营瞥理层；三是在经营体制上实行自主经营，自担风险，自我发展。

90、商业银行与客户进行业务往来应遵循的原则是？

答：平等、自愿、公平和诚实信用四个原则。

91、根据企业会计制度规定，企业的基本会计报表包括？

答：包括资产负债表；利润表；现金流量表。

92、什么是金融创新？

指金融机构和金融管理当局出于对微观和宏观利益的考虑而对金融机构、金融制度、金融业务、金融工具以及金融市场等方面所进行的创新性的变革和开发活动。包括狭义和广义两种。

93、什么是商业银行的法人治理结构？

在一定的产权制度下，一组联结并规范所有者（股东）、经营者（董事会、经理）、使用者（职员）相互权力与利益关系的制度安排，以解决银行内部不同产权主体之间的监督、激励和风险监督、激励以及风险分配等问题。

94、什么是金融深化？

指随着一个国家或地区的经济发展对金融服务不断提出的新要求，其金融中介、金融工具和金融市场不断进行创新，市场可以运用的资金潜力不断被挖掘，市场规模不断增加，同时不断走向专业化和复杂化的过程。它包括金融机构和产品的创新，也包括金融制度和技术的创新；既包含有数量的增加，也包含有质量的提高。

二、选择题

1、我国商业银行风险管理的重点是（ A ）

A. 资产风险管理 B. 负债风险管理 C. 资本风险管理 D. 成本风险管理

2、商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：（A B D ）

A.商誉；B.商业银行对未并表金融机构的资本投资；C.利润；D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。

3. 商业银行的核心资本包括：（A B C D ）

A．实收资本或普通股；B、资本公积；C. 盈余公积、未分配利润；D、少数股权。

4、根据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的附属资本不得超过核心资本的 ；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的 。（ C ）

A.80% 50% B.90% 45%

C.100% 50% D.100% 40%

5、国际银行监管的资本标准规定，附属资本不能超过核心资本的 %（C）。

A.20% B.50% C.100% D.150%

6、现代企业制度的基本形式是（ C ）

A．业主制 B.合伙制 C.公司制 D.股份制

7、商业银行不得向（ B ）发放信用贷款

A．自然人 B.关系人 C.关联人 D.个人

8、任何单位和个人购买商业银行股份总额（ C ）以上的，应当事先给国务院银监机构批准。

A．8% B.6% C.5% D.10%

9、下列有关商业银行关联交易的说法哪种是错误的？（B）

A 商业银行可以向关联方发放担保贷款

B 商业银行可以接受本行的股权作为质押提供授信

C 商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10％

D 商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。

10、《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》中，信用社股金中，单个自然人持股不得超过股本总额的 %，单个法人持股不得超过股本总额的 %。( A )

A.2％ 5% B.2% 4％ C.5％ 2％ D.4％ 5％

11、按《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》的规定，省级、地市级邮政储汇管理部门获得授权开办适用审批制的新业务，应在开办后 几个工作日内向当地银监局、银监分局报告。( B )

A.7 B.10 C.15 D.30

12、商业银行对我国其他商业银行债权的风险权重为 %，其中原始期限四个月以内（含四个月）债券的风险权重为 %。（ D）

㈦ 我国金融衍生品相关法律有哪些

1. 为推动中国证券市场金融衍生品交易规范发展，协会组织起草了《中国证券市场金融衍生品交易主协议》及补充协议、《证券公司金融衍生品柜台交易业务规范》、《证券公司金融衍生品柜台交易风险管理指引》，经常务理事会通过，现予发布，自发布之日起实施。会员单位签订《中国证券市场金融衍生品交易主协议》的，应将签订的主协议报协会备案。

2. 三个自律规范内容
   SAC主协议是证券公司柜台市场金融衍生品交易双方使用的标准合同文本，是对一系列金融衍生品交易过程中所涉及到的诸多共同问题所做出的约定，主要包括单一协议定义、违约事件与终止事件及其处理、终止净额结算等相关内容。
   SAC主协议共14条，主要条款有：单一协议与协议效力等级、付款与交付义务、净额支付、违约事件、违约事件的处理、终止事件、终止事件的处理、终止净额结算、利息、赔偿和费用、陈述与保证、适用法律及争议解决、通知、其他和定义。
   鉴于SAC主协议是对交易双方相互权利的约定，并不涉及证券公司金融衍生产品交易内部管理事项，为规范证券公司金融衍生产品交易，证券业协会决定在起草主协议之外，结合证券公司柜台市场金融衍生品交易的特点，起草证券公司金融衍生品交易业务规范。
   业务规范共28条，主要内容包括业务规范的适用范围，开展金融衍生品交易的业务资格要求，交易对手方的管理，证券公司开展金融衍生品交易业务的风险管理、资料保管、信息报送要求等。

3. 考虑到金融衍生品风险管理的特殊性和复杂性，同时借鉴国际市场普遍针对金融衍生品单独制定相应的风险管理指引，证券业协会组织起草了风险管理指引。风险管理指引共10章38条，分为三个部分：第一部分明确了风险管理的整体要求，为第一到第二章，包括风险管理的目的、定义、适用范围、基本原则及要求等。第二部分为第三到第七章，针对主要风险类型作出相应的技术指导与规范性建议，包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险及法律合规风险等。第三部分为第八到第十章，包括估值与会计核算管理及突发事件的应急处理机制等。

㈧ 金融衍生业务的交易方法分类

（3）根据交易方法，可分为场内交易和场外文易。
场内交易，又称交易所交易，指所有的供求方集中在交易所进行竞价交易的交易方式。这种交易方式具有交易所向交易参与者收取保证金、同时负责进行清算和承担履约担保责任的特点。此外，由于每个投资者都有不同的需求，交易所事先设计出标准化的金融合同，由投资者选择与自身需求最接近的合同和数量进行交易。所有的交易者集中在一个场所进行交易，这就增加了交易的密度，一般可以形成流动性较高的市场。期货交易和部分标准化期权合同交易都属于这种交易方式。
场外交易，又称柜台交易，指交易双方直接成为交易对手的交易方式。这种交易方式有许多形态，可以根据每个使用者的不同需求设计出不同内容的产品。同时，为了满足客户的具体要求、出售衍生产品的金融机构需要有高超的金融技术和风险管理能力。场外交易不断产生金融创新。但是，由于每个交易的清算是由交易双方相互负责进行的，交易参与者仅限于信用程度高的客户。掉期交易和远期交易是具有代表性的柜台交易的衍生产品。
据统计，在金融衍生产品的持仓量中，按交易形态分类，远期交易的持仓量最大，占整体持仓量的42%，以下依次是掉期（27%）、期货（18%）和期权（13%）。按交易对象分类，以利率掉期、利率远期交易等为代表的有关利率的金融衍生产品交易占市场份额最大，为62%，以下依次是货币衍生产品(37%）和股票、商品衍生产品（1%），1989年到1995年的6年间，金融衍生产品市场规模扩大了5．7倍。各种交易形态和各种交易对象之间的差距并不大，整体上呈高速扩大的趋势。

㈨ 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法的委员会令

中国银行业监督管理委员会决定对《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》作如下修改：
一、第五条第二款修改为：“获得开办衍生产品交易业务资格的金融机构，应从事与其自身风险管理能力相适应的业务活动。金融机构从事国内首次推出的复杂的衍生产品交易业务前，应将相关材料报送监管部门，并书面咨询监管部门的意见。”
二、第七条第一款第（六）项修改为：“外国银行分行申请开办衍生产品交易业务”
第七条第二款修改为：“外国银行分行申请开办衍生产品交易业务，应当具备上述所列条件。
其总行（地区总部）对该分行从事衍生产品交易等方面的正式授权应对交易品种和限额作出明确规定；
三、第八条第一款改为两款，作为第一、二款：“政策性银行、中资商业银行（不包括城市商业银行、农村商业银行和农村合作银行）开办衍生产品交易业务，由中国银行业监督管理委员会审批。
信托公司、金融租赁公司、财务公司、汽车金融公司开办衍生产品交易业务，报中国银行业监督管理委员会审批。”
第八条第三款改为第四款，修改为：“外资银行营业性机构开办衍生产品交易业务，应向当地银监局提交由授权签字人签署的申请材料，经审查同意后，报中国银行业监督管理委员会审批。外国银行拟在中国境内两家以上分行开办衍生产品交易业务，经审查同意后，报中国银行业监督管理委员会审批。”
四、第九条第二款修改为：“不具备第七条第一款（一）至（五）所列条件的外国银行分行申请开办衍生产品交易业务，应向其所在地银监局报送下列文件：
其总行（地区总部）对该分行从事衍生产品交易品种和限额等方面的正式书面授权文件；
五、增加一条，作为第十条：“金融机构提交的衍生产品交易的会计制度，应当符合我国有关会计标准。”
六、增加一条，作为第十一条：“金融机构按本办法规定提供的交易场所、设备和系统的安全性测试报告，原则上应当是由第三方作出的交易场所、设备和安全性测试报告。”
七、增加一条，作为第十七条：“金融机构董事会应至少每年对现行的衍生产品风险管理政策和程序进行评价，确保其与机构的资本实力、管理水平一致。”
八、第十六条改为第十九条，分为两款，作为第一、二款，修改为：“金融机构高级管理人员要决定与本机构业务相适应的测算衍生产品交易风险敞口的指标和方法。
九、增加一条，作为第二十条：“金融机构从事风险计量、监测和控制的工作人员必须与从事衍生产品交易或营销的人员分开，不得相互兼任。”
十、增加一条，作为第二十一条：“金融机构应当建立并严格执行授权和止损制度。
十一、增加一条，作为第二十九条：“金融机构要书面明确衍生产品交易主管和交易员的权限以及责任，实行严格的问责制。”
十二、增加一条，作为第三十条：“金融机构要制定合理的成本和资产分析测算制度和激励约束机制,避免其过度追求利益而增加交易风险。”
十三、增加一条，作为第三十一条：“金融机构对衍生产品交易主管和交易员应实行定期轮岗和强制带薪休假。”
十四、第二十四条改为第三十二条。
十五、增加一条，作为第三十四条：“金融机构内审部门要定期对衍生产品交易业务风险管理制度的执行情况进行检查。”
十六、第二十七条改为第三十六条。第三款修改为：“外国银行分行的境外总行（地区总部）对其授权发生变动时，应及时主动向中国银行业监督管理委员会报告。”
十七、删去第三十条第二款。
十八、第三十一条改为第四十条，第一款修改为：“金融机构未按照本办法或者中国银行业监督管理委员会的要求报送有关报表、资料以及披露衍生产品交易情况的，中国银行业监督管理委员会根据金融机构的性质按照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律、法规及相关金融规章的规定，予以处罚。”
十九、第三十四条改为第四十三条。增加一款，作为第二款：“对于本办法规定的内容，法律或行政法规另有规定的，从其规定。”
本决定自公布之日起施行。
《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》根据本决定作相应修改并对条款顺序作相应调整后，重新公布。

㈩ 宁波银行开展金融衍生产品交易资格什么时候获得的

2006年10月，中国银行业监督管理委员会批复同意宁波银行开展金融衍生产品交易。内银行业金融机构开办衍容生产品交易业务，应当经中国银监会批准，接受中国银监会的监督与检查。获得衍生产品交易业务资格的银行业金融机构，应当从事与其自身风险管理能力相适应的业务活动。