❶ 商業銀行如何進行有效櫃面業務風險管理
來自一家商業銀行的數據表明，其近10年來發生的100多件經濟案件中，基本都涉及到櫃面業務操作，同時，由商業銀行櫃面風險引發的案件的涉案金額也越來越大。國有商業銀行陸續完成股改上市後，標志著公司治理結構的完善、資本充足率達到巴塞爾協議要求及達到風險管理等要求。但是，這並不代表從此就可以高枕無憂。反而，櫃面業務風險的有效管理更將成為商業銀行風險控制工作中的重中之中。
馳昂咨詢的分析師吳霞認為，現有商業銀行櫃面風險管理現狀及存在的問題有以下幾點：
1、新的金融業務的配套風險管理保障跟不上業務發展的腳步。這表明，目前商業銀行櫃面風險管理的系統化建設明顯不足，缺乏前瞻性和兼顧性。管理條例往往是跟著業務後面走，開發一項業務就補充一項管理制度，新的櫃面風險涌現才調劑原有的管理條例。管理制度的混亂及盲目直接導致了櫃面操作人員被動的違規操作。
2、櫃面操作人員業務素質相對較低，辨別風險意識與抵抗風險能力不足。導致這一問題的原因來自三個方面，首先，是崗前業務培訓不到位，特別是在員工的櫃面業務風險辨認和防控方面的相關學習還很蒼白。其次，是銀行針對櫃面風險的獎懲措施制度還不夠完善，不能有效地帶動員工規避風險操作的積極性和主動性。最後，櫃面員工每天都處於高壓的勞動強度和繁瑣的櫃面操作流程中，其辨別風險意識和抵抗風險能力也逐漸被削弱。
3、風險管理信息不對稱。目前，在宏觀上，銀行間未建成健全的信息共享機制，造成風險信息阻塞。且商業銀行、基金管理公司、保險公司等代理與被代理機構就櫃面代理業務的風險狀態、風險承擔等信息沒有做到完整的市場化，透明度不高。這種現狀極容易造成被代理單位在利益的驅動下，對銀行和客戶片面誇張其收益，從而增加銀行櫃面業務的潛在風險。
4、風險管理手段還不夠跟不上櫃面業務的需求。目前，銀行櫃面風險管理手段有些還沒有抓住風險的本質，繁瑣但不嚴謹，亟須加強創新。
針對目前國內商業銀行櫃面業務風險的存在現狀及問題，結合國外在櫃面風險的有效管理上的成功案例及馳昂咨詢在營業廳有效管理上多年的研究成果，吳霞認為，要實施商業銀行櫃面業務的有效風險管理，主要從以下幾個方面著手：
1、建立並健全全業務操作風險管理體制及完善櫃面業務操作風險內部控制制度。除了健全操作風險管理組織外，商業銀行還應該積極推進櫃面業務操作風險管理架構流程梳理及再造，逐步完善業務操作風險管理體制。同時，統一業務標准和操作要求，完善並強化其風險管理作用，務求覆蓋所有業務環節和風險點，包括決策、執行、監督全過程。對於業務操作風險的管理，不應該是單方面的注重事中監督或事前事後監督，應該是全過程的有效監督。
2、應該以人為本，關注員工的自身利益，重視員工長遠人生方案和發展，通過組織各項學習和比賽來進步員工的綜合素質和能力，進步員工辨認櫃面風險的意識和抵抗櫃面風險的能力。同時，健全並全面落實風險管理問責制及櫃面人員等級化管理制度，強調獎懲分明，除了對出現大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人的責任，也要對積極上進的員工給予獎勵並拓展員工晉升渠道。
3、建立信息共享機制。銀行間可以建立共享資源庫，有助於行業間發展動態和風險因素等信息的溝通，同時，也可以通過建立櫃面業務跟蹤分析、客戶意見定期回訪、產品營銷反饋等信息資源庫，加強銀企之間的信息互通，真正建立銀企風險聯防機制。
4、實施科學的風險管理手段。可以通過積極開發和引進操作風險測量技術，運用科技手段及科學方法逐步替代現有風險管理手段。
❷ 淺析如何加強銀行櫃面操作風險管理
郭玉民蘭聖剛銀行櫃面操作風險是指銀行櫃員為客戶辦理賬戶開銷、現金存取、支付結算等業務過程中，由於風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險，是銀行操作風險的主要領域。對銀行櫃面操作風險的類型、特點進行分析，剖析風險產生的根源並提出有關防範措施，具有非常現實的意義。一、銀行櫃面操作風險的分類和特點（一）分類。根據《巴塞爾新資本協議》的定義，操作風險是指由於不完善或失靈的內部程序、人員和系統或外部事件導致損失的風險。在實際工作中，操作風險可以分為四類：一是人員因素引起的操作風險，包括操作失誤、違法行為、關鍵人員流失等情況；二是流程因素引起的操作風險，包括流程設計不合理和流程執行不嚴格兩種情況；三是系統因素引起的操作風險，包括系統失靈和系統漏洞兩種情況；四是外部事件引起的操作風險，主要是指外部欺詐、突發事件以及銀行經營環境的不利變化等情況。櫃面操作風險一旦發生，損失將是巨大的。只有通過櫃面業務流程的再造，建立起防範操作風險的動態管理體系，才能將風險管理執行到位。（二）特點。銀行櫃面操作風險主要呈現以下特點：一是多樣性。櫃面操作風險的形成有的是由於內部的管理機制不健全所造成的，有的是由於櫃員風險意識和能力不足所造成的，有的則是內部人員或內外勾結作案，呈現多樣化的特徵。二是破壞性。櫃面操作風險涉及的種類多樣，覆蓋面廣，加上近年來銀行櫃面風險所引發的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業、櫃員及客戶均帶來一定程度的負面影響或損失。三是不可預知性。銀行櫃面由於人員多、流程多、業務量大，因此其風險也無處不在、無時不有。四是影響大。與信貸風險、政策風險等其他風險相比，櫃面業務操作風險帶來的經濟損失相對較低，但帶來的影響卻很深遠，對外造成的社會影響較為惡劣，對品牌形象損毀巨大。二、產生銀行櫃面操作風險的原因近年銀行發生的櫃面業務案件的統計結果顯示，櫃面操作風險的易發環節主要集中在現金、重要物品和賬戶等三個部位。產生櫃面操作風險的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面。（一）主觀因素。產生櫃面操作風險的主觀因素，主要有三個：一是風險意識淡薄。櫃員沒有養成合規操作理念、忽視制度約束，管理者對風險文化培育不夠，銀行風險文化沒有成型。二是業務素質不高。櫃員自身業務素質不能適應業務變化，導致部分員工操作起來力不從心，風險識別和預防能力下降。三是責任意識不強。表現為玩忽職守、隨意操作，櫃面管理人員對櫃員管理不嚴，櫃員違規違章操作。四是僥幸心理作祟。櫃員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風險。（二）客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足。基層機構因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現象，自然存在櫃面操作風險。二是存在制度漏洞。各類新業務不斷出台，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進而形成風險隱患。三是系統設計缺陷。隨著新制度的實施，系統不能隨時聯動更新，系統與制度的契合度不夠。四是櫃員執行力不強。基層機構內部控制管理不善，執行制度或落實措施不到位。此外，櫃面操作風險管理體制也會引發櫃面操作風險的因素之一，因管理關系不理順，職責分配不清晰，從而產生櫃面操作風險。三、防範銀行櫃面操作風險的措施防範櫃面操作風險的重點，是全力構建全員合規的風險防範體系建設，強化業務培訓與監督整改，建立一種長效機制。（一）培育風險理念。在《商業銀行操作風險管理指引》框架下，把操作風險作為風險管理的核心內容和基礎工作納入操作風險文化建設規劃。同時，加強操作風險管理理念推廣，開展操作風險識別、分析、度量和控制培訓，提高全員操作風險意識。而在思想認識上，則要引導樹立科學的政績觀和發展觀，倡導誠信經營、合規經營、穩健經營，樹立「控制風險也是創造效益」的意識，推進內部風險控制的長效機制建設。（二）完善操作風險內控體系。再造櫃面交易操作風險控制流程，完善事前控制、事中控制和事後控制系統，實現全程均衡管理。建立嚴密分級授權體系、機構和崗位操作風險評價機制，對不同業務進行不同層次的業務授權，確保內控涵蓋內部治理和經營活動的各個層級和各個環節。及時做好制度梳理工作，增強制度的有效性。要加強創新業務和產品的風險管理，配套制定較為完善的制度和操作規程，有效評估和防範新業務和新產品的風險。（三）加強員工管理。建立操作風險內控激勵機制，實現責任與激勵的平衡，健全正向激勵機制和責任追究機制。加強業務培訓，針對制度、業務、流程特點開展培訓，保證櫃員熟悉制度要求、業務操作和風險要點。加強理想信念、職業道德和法紀觀念教育，加強與員工的交流溝通，增強員工的歸屬感和責任感。（四）加快應用信息技術防範櫃面操作風險。建立先進的業務處理系統和綜合管理系統，提升風險管理的信息化水平，實現事前不相容崗位制約、實時交易控制、實時業務監測、深度數據分析、風險定位與風險度評估等的自動化處理，有效提高操作風險事後監督效能。提高櫃面操作風險的技防水平，配備必要結算器具，推行電子印鑒、支付密碼等系統，通過信息技術手段有效防範操作風險的發生。
❸ 如何落實大風險理念,嚴防櫃面操作風險,提高櫃員業務素質
櫃台是客戶辦理業務最基本的平台，而櫃面業務風險是信用社操作風險中非常重要的一部分。隨著現代化科學技術在信用社系統的廣泛應用，信用社不斷推出的產品使得客戶對產品需求的多樣化，櫃台業務也呈現出多樣化、復雜化、防範難度大等特點。因此，櫃面業務是信用社經營中風險案件的高發部位，櫃面的操作風險包含的范圍非常廣泛，每個業務流程上的操作員都是一個微小的風險點，操作風險涉及信用社各條線、各部門，覆蓋業務的每一個環節，滲透到每一個員工。如果在治理中出現偏差，風險隱患將無處不在。櫃面操作風險的易發環節主要集中在現金、重要物品和賬戶等三個部位。產生櫃面操作風險的原因不外乎主觀因素和客觀因素兩個方面：
1.主觀因素。產生櫃面操作風險的主觀因素，主要有三個：一是風險意識淡薄。櫃員沒有養成合規操作理念、忽視制度約束，管理者對風險文化培育不夠，銀行風險文化沒有成型。二是業務素質不高。櫃員自身業務素質不能適應業務變化，導致部分員工操作起來力不從心，風險識別和預防能力下降。三是責任意識不強。表現為玩忽職守、隨意操作，櫃面管理人員對櫃員管理不嚴，櫃員違規違章操作。四是僥幸心理作祟。櫃員如有僥幸心理，就會在操作時逐漸進行不合理的簡化操作，從而滋生越來越多的操作風險。
2.客觀因素。主要有以下幾個方面：一是人員不足。基層機構因人員不足多有兼職多崗和混崗操作的現象，自然存在櫃面操作風險。二是制度存在漏洞。各類新業務不斷出台，但銀行未對舊的制度體系及時更新，造成制度缺陷，進而形成風險隱患。三是系統設計缺陷。隨著新制度的實施，系統不能隨時聯動更新，系統與制度的契合度不夠。四是櫃員執行力不強。基層機構內部控制管理不善，執行制度或落實措施不到位。此外，櫃面操作風險管理體制也會引發櫃面操作風險的因素之一，因管理關系不理順，職責分配不清晰，從而產生櫃面操作風險。
櫃面業務操作風險控制不好,就可能帶來聲譽影響、管理影響和發展影響。因此，對櫃面業務風險進行有效的管理，已變得刻不容緩。如何有效地防範櫃台業務操作風險成為擺在信用社各個網點很重要的課題。客觀地講，農村信用社近年來不斷完善和加強內控管理，建立和完善了一系列管理制度，但在各道防線的執行、監督、考核及問責方面還存在疏漏和薄弱環節。要盡量降低信用社櫃面的操作風險，促進業務核算質量再上新台階，以規范日常操作行為為切入點，要從三個「到位」有效防範櫃面業務操作風險。
首先，要建立良好的風險防控文化氛圍，要求思想上認識到位。從學習文件、制度、規程入手，提高櫃員遵章守紀意識、規范操作意識，以強化「賬務核算、內控管理」以無小事的思想為切入點，為做好櫃面業務核算工作奠定了良好思想基礎。高層人員要以身作則，積極培育櫃員養成主動合規的思想習慣，從思想上形成合力，在行動上付諸實施。要以科學發展為指引，樹立健康經營理念。正確認識內控機制的重要性，加強員工職業道德培養和警示教育，提高內控與員工的價值關聯度，切實防範員工因道德風險引發的違規、違法行為。加強對員工綜合業務素質的培訓，加快知識更新，尤其要提高一線操作人員和重要崗位人員的業務技能和水平，使他們能熟練掌握櫃面業務操作規范及流程。堅決杜絕精神不集中，辦理業務時候心不在焉、一邊錄入一邊打電話或是與同事聊天等工作中的陋習通過培育金融企業合規文化，營造良好的內控文化氛圍，並通過教育與管理、激勵與約束相結合，這不僅有助於提高員工的綜合素質，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機結合，也有助於防範道德風險。同時正確處理業務發展與風險管理、眼前利益與長遠利益的關系，牢固樹立先規范、後發展的經營理念，嚴禁違規辦理業務。養成按照規章制度要求辦事的習慣，杜絕有章不循、違規操作的現象，對前台櫃員倡導「零錯率」操作文化。
其次，對櫃台的業務操作要進行全流程的監督控制，要求檢查中整改到位。對各級行檢查發現的問題，明確專人及時進行落實整改。同時，利用晨會的形式點評上日工作情況，採取表揚與批評相結合、獎勵與處罰相結合的方法，達到減少差錯、提高櫃面業務核算質量的目的，對櫃面業務辦理的全過程要實行事前、事中、事後監督，即：事前監督——受理業務時，臨櫃人員要對業務的合法性、真實性、手續完整性及數據准確性進行認真審查；事中監督——對會計處理的憑證、帳表內容和數據進行復核，對經辦的一切帳、簿、證、據、表要進行逐筆審查和復核，未經復核的支款憑證不得付款，報表不得上報、單證不得簽發。事後監督——對已經處理過的會計帳務實行再核對，必須保證所有櫃員的業務操作均須有人在事後進行序時的不間斷審查，檢查中對重要業務的處理過程包括櫃員流水中的授權授信特殊業務進行重點監督，發現問題及時糾正。
最後，還要制定規范科學、嚴密完善的內控機制，要求制度上落實到位。從增強櫃員制度意識、執行意識入手，細化分工，明確界定崗位分工與責任，強化櫃員業務操作的准確性和規范性，促使櫃員認真、有序辦理每筆業務，構築起業務操作第一道防線，如崗位責任制、復核制度、審批授權制度等，將內部崗位進行職責細分，不同崗位職責分配要合理、科學，體現相互制約的目標，使每個員工在其崗，明其責，每一崗位必須對內控措施的落實承擔責任，從而形成完善的崗位責任體系。
通過三個到位防範櫃台操作風險，既是對客戶的一種負責，也是對於自身和信用社的一種負責，能夠及時控制和化解可能出現的風險隱患和案件苗頭，實現了由事後的亡羊補牢到事前的未雨綢繆，有效促進了個人金融櫃面業務各項規章制度、操作流程的規范化執行。嚴格按照業務的規范和操作流程。
❹ 如何防範農村信用社的操作風險
隨著農村信用社經營規模的擴大和新技術的廣泛應用，農村信用社業務品種不斷增內加，正在追趕小容型銀行的規模，但是業務流程因為組織結構的增加而更加復雜，發生操作風險的可能性也就更大。櫃台是客戶辦理業務最基本的平台，而櫃台業務風險是農村信用社操作風險中非常重要的一部分。隨著現代化科學技術在農村信用社操作系統的廣泛應用。
❺ 銀行櫃面操作風險與措施
櫃面業務的操作風險是當前銀行面臨的主要風險之一，防控風險，首要任務是認識風險，專要把櫃面屬風險消滅在萌芽狀態，實現「雙基」目標，就要求每一個涉及櫃面業務的員工必須對櫃面業務的操作風險有一個整體認識，做好銀行櫃面業務風險的事前、事中、事後控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規章制度的約束，而是要積極主動地去認識該風險的危害性，從自身做起來防範該風險的發生，從而才能實現這一目標。其次是揭示風險。要充分了解風險屬性，風險關鍵點何在，掌握如何去防範風險。最後是防控風險。
❻ 銀行櫃面業務操作風險自查報告怎樣寫
一是從思想上加強風險防範意識。對於櫃台業務，普遍上存在著對業務風險的麻痹大意、忽視甚至是輕視的思想。有不少人認為櫃台業務是「低技術含量的熟練工種」，對於櫃台業務來講，這種想法是致命的。櫃台的每一個操作，都直接關繫到客戶每筆業務的完成，中間連接的是客戶多種多樣的資金供求和業務聯系。櫃台操作的一個很小的失誤，都有可能帶來不可估量的損失。因此，提高風險防範意識，謹慎地對待每一筆業務，對於規避操作風險有著至關重要的作用。
二是要真正弄清不同業務的風險點。在辦理業務時要准確辨別，有條不紊。對公業務的風險點主要有：每天收取的票據的真偽，所收取票據與進賬單或者電匯單的收匯款人和金額是否一致，客戶票據印章與預留在我行印章的相符性等；對於個人業務的風險點主要有替客戶代簽代寫單據、違規查詢、泄露客戶信息等。正確地理解掌握這些風險點，並做到時時防範，是遠比快速熟練掌握交易技能更重要的。
三是嚴格執行銀行的各項櫃台業務操作流程，嚴厲禁止違規操作。銀行的每一項業務操作流程都是經歷了很多次的實踐操作和不斷檢驗才形成的，每一個操作步驟都是為防範風險而設置的，有很深刻的風險防範措施貫穿其中，不能輕易打破。實際...一是從思想上加強風險防範意識。對於櫃台業務，普遍上存在著對業務風險的麻痹大意、忽視甚至是輕視的思想。有不少人認為櫃台業務是「低技術含量的熟練工種」，對於櫃台業務來講，這種想法是致命的。櫃台的每一個操作，都直接關繫到客戶每筆業務的完成，中間連接的是客戶多種多樣的資金供求和業務聯系。櫃台操作的一個很小的失誤，都有可能帶來不可估量的損失。因此，提高風險防範意識，謹慎地對待每一筆業務，對於規避操作風險有著至關重要的作用。
二是要真正弄清不同業務的風險點。在辦理業務時要准確辨別，有條不紊。對公業務的風險點主要有：每天收取的票據的真偽，所收取票據與進賬單或者電匯單的收匯款人和金額是否一致，客戶票據印章與預留在我行印章的相符性等；對於個人業務的風險點主要有替客戶代簽代寫單據、違規查詢、泄露客戶信息等。正確地理解掌握這些風險點，並做到時時防範，是遠比快速熟練掌握交易技能更重要的。
三是嚴格執行銀行的各項櫃台業務操作流程，嚴厲禁止違規操作。銀行的每一項業務操作流程都是經歷了很多次的實踐操作和不斷檢驗才形成的，每一個操作步驟都是為防範風險而設置的，有很深刻的風險防範措施貫穿其中，不能輕易打破。實際工作當中，嚴格按照業務的規范和操作流程，既是對客戶的一種負責，也是對於自身和銀行的一種負責。
四是加強崗位職責和業務許可權的制約均衡。農村商業銀行實行雙人臨櫃、雙人復核，從很大程度上降低了風險，但不是完全消滅了風險。會計和出納人員要切實做到互相監督、互相制約，通過科學合理地分配責權利，不相容崗位的業務人員崗位職責必須分離；嚴格授權審核，把授權工作落到實處；設立公開透明的獎懲措施，通過獎優罰劣的硬性手段，減少和避免失誤的發生。
五是加強操作風險文化建設。堅持以人為本，營造良好的風險防範氛圍。既要強化工作紀律，端正工作態度，營造嚴肅認真的工作環境，又要加大對員工的關懷程度，制定科學合理的勞動時間和勞動強度，使員工時刻保持充沛的精力和振奮的精神，充分調動員工加強風險管理的積極性和主動性。