農村商業銀行職工代表大會制度

① 問 銀行名字之間的關系

農村信用合作社(即農村信用社、農信社) ，是指經中國人民銀行批准設立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構。
農村商業銀行(Rural commercial bank)是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構。
農村商業銀行，是部分地區的農村信用合作社體制改革後的稱呼。
農村合作銀行管理暫行規定

（2003年9月12日中國銀行業監督管理委員會銀監發[2003]10號發布）

第一章 總 則

第一條 為保護農村合作銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規范農村合作銀行的行為，加強監督管理，保障農村合作銀行的穩健運行，促進農業和農村經濟發展，根據《深化農村信用社改革試點方案》，制定本規定。
第二條 農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其它經濟組織入股組成的股份合作制社區性地方金融機構。主要任務是為農民、農業和農村經濟發展提供金融服務。
本規定所稱股份合作制是在合作制的基礎上，吸收股份制運作機制的一種企業組織形式。
第三條 農村合作銀行主要以農村信用社和農村信用社縣（市）聯社為基礎組建。組建縣（市）以上農村合作銀行適用本規定。
第四條 農村合作銀行是獨立的企業法人，享有由股東入股投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，並以全部法人資產獨立承擔民事責任。
農村合作銀行的股東按其所持股份享有所有者的資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，並以所持股份為限對農村合作銀行的債務承擔責任。
第五條 農村合作銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。
第六條 農村合作銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。
第七條 農村合作銀行應當保障存款人的合法權益不受任何單位和個人的侵犯。
第八條 農村合作銀行遵守國家法律、行政法規，執行國家金融方針和政策，依法接受中國銀行業監督管理委員會的監督管理。

第二章 機構的設立

第九條 設立農村合作銀行應當具備下列條件：
（一）有符合本規定的章程；
（二）發起人不少於1000人；
（三）注冊資本金不低於2000萬元人民幣，核心資本充足率達到4%；
（四）不良貸款比率低於15%；
（五）有具備任職專業知識和業務工作經驗的高級管理人員；
（六）有健全的組織機構和管理制度；
（七）有符合要求的營業場所、安全防範措施和與業務有關的其它設施；
（八）中國銀行業監督管理委員會規定的其它條件。
第十條 籌建農村合作銀行應向所在地中國銀行業監督管理委員會地區（市、州）分局提出申請，由地區（市、州）分局及省、自治區、直轄市、計劃單列市局逐級審核後，報中國銀行業監督管理委員會審批。
中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市、計劃單列市局受理並審核轄區內以省、地級城市為單位設立農村合作銀行的籌建申請，報中國銀行業監督管理委員會審批。
中國銀行業監督管理委員會應在接到籌建申請書之日起3個月內做出是否批准籌建的決定。第十一條 申請籌建農村合作銀行應提交以下文件資料：
（一）籌建申請書。籌建申請書應當載明擬設立的農村合作銀行名稱、所在地、注冊資本、業務范圍等。
（二）籌建可行性研究報告。
（三）籌建方案。
（四）籌建人員名單及簡歷。
（五）最近三年資產負債表和損益表。
（六）中國銀行業監督管理委員會要求提交的其他資料。
自中國銀行業監督管理委員會批准籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業條件的，自動取消籌建資格，且3個月內不得再次提出籌建申請。
第十二條 農村合作銀行籌建結束，應向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請，並提交以下資料：
（一）開業申請書；
（二）籌建工作報告；
（三）章程草案；
（四）驗資報告；
（五）擬任高級管理人員任職資格審查材料；
（六）中國銀行業監督管理委員會規定的其它資料。
開業申請的審批程序同第十條 。
第十三條 經批准設立的農村合作銀行，由所在地中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市、計劃單列市局頒發金融許可證，並憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。
第十四條農村合作銀行可根據業務發展需要，在轄內設立支行、分理處、儲蓄所等分支機構。農村合作銀行設立分支機構應當按照規定撥付與其經營規模相適應的營運資金。撥付各分支機構營運資金額總和不得超過農村合作銀行資本總額的60%。
第十五條 農村合作銀行設立分支機構由所在地中國銀行業監督管理委員會地區（市、州）分局受理並審核，報中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市、計劃單列市局審批。經批准設立的農村合作銀行分支機構，由所在地中國銀行業監督管理委員會地（市、州）分局頒發金融許可證，並憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。

第三章 股權設置

第十六條 農村合作銀行根據股本金來源和歸屬設置自然人股、法人股。
農村合作銀行的自然人股和法人股分別設定資格股和投資股兩種股權。資格股是取得農村合作銀行股東資格必須交納的基礎股金。投資股是由股東在基礎股金外投資形成的股份。
農村合作銀行股東應當符合向金融機構投資入股的條件。
第十七條 農村合作銀行股東可獲取農村合作銀行優先、優惠服務。股東持有的投資股可憑投資份額大小取得相應的投資分紅。
第十八條 資格股實行一人一票。
自然人股東每增加2000元投資股增加一個投票權，法人股東每增加20000元投資股增加一個投票權。
第十九條 農村合作銀行每股金額為人民幣1元，自然人股東資格股起點金額為人民幣1000元（各地可根據本地實際進行調整），法人股東資格股起點金額為人民幣10000元。
投資股金額由股東自行決定。
第二十條 單個自然人股東（包括職工）持股比例（包括資格股和投資股）不得超過農村合作銀行股本總額的5‰。本行職工的持股總額不得超過股本總額的25%，職工之外的自然人股東持股總額不得低於股本總額的30%。
單個法人及其關聯企業持股總和不得超過總股本的10%，持股比例超過5%的，應報當地銀行監管機構審批。
前款所稱關聯企業是指相互之間存在直接或間接控制、受同一企業共同控制或重大影響關系的企業。
第二十一條 除原農村信用社社員可按照自願原則將其清產核資、評估量化後的股金轉為農村合作銀行股本金外，農村合作銀行發起人必須以貨幣資金認繳股本，並一次募足。
第二十二條 農村合作銀行印發記名股權證，作為入股股東的所有權憑證。
第二十三條 農村合作銀行的投資股可轉讓，但不可退股。農村合作銀行股東轉讓其全部投資股，同時資格股持滿3年後可以退股。退股或轉讓股份的，需事先向農村合作銀行董事會申報並徵得董事會同意，辦理相關登記手續。
農村合作銀行不得接受本行股份作為質押權標的。
第二十四條 農村合作銀行股東以本行股份為自己或他人擔保的應當事先告知董事會，農村合作銀行董事、監事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內不得轉讓或質押。

第四章 組織機構

第二十五條 農村合作銀行實行民主管理，其權力機構是股東代表大會。股東代表由股東選舉產生，每屆任期3年。
農村合作銀行股東代表大會行使下列職權：
（一）制訂或修改章程；
（二）審議通過股東代表大會議事規則；
（三）選舉和更換董事和由股東代表出任的監事，決定有關董事、監事的報酬事項；
（四）審議、批准董事會、監事會工作報告；
（五）審議、批准農村合作銀行的發展規劃，決定農村合作銀行的經營方針和投資計劃；
（六）審議、批准農村合作銀行年度財務預算、決算方案、利潤分配方案和虧損彌補方案；
（七）對增加或減少注冊資本做出決議；
（八）對農村合作銀行的分立、合並、解散和清算等事項做出決議；
（九）決定其他重大事項。
第二十六條 股東代表大會應當在每一會計年度結束後6個月內召開，由董事會負責召集。董事會認為必要，可隨時召開。經1/2以上股東代表提議或者2/3監事提議也可臨時召開。
第二十七條 股東代表大會作出的決議，必須經過出席會議的股東代表所持投票權的半數通過。對農村合作銀行修改章程、合並、分立或解散做出決議，必須經出席會議的股東代表所持投票權的2/3以上通過。
第二十八條 農村合作銀行股東代表大會應當實行律師見證制度，並由律師出具法律意見書。第二十九條 農村合作銀行股東代表大會會議紀錄、股東代表大會決議等文件應當報送當地銀行監管機構備案。
第三十條 農村合作銀行股東代表大會選舉產生董事會，其成員為7至19人。其中農戶、農村工商戶股東擔任董事的人數不得少於董事人數的1/3。本行職工股東擔任董事的人數，不得超過董事人數的1/3。董事每屆任期3年，可連選連任。
第三十一條 農村合作銀行董事會應設立獨立董事。獨立董事與農村合作銀行及其主要股東之間不應存在影響其獨立判斷的關系。獨立董事履行職責時尤其要關注存款人和中小股東的利益。
第三十二條 農村合作銀行董事會設董事長1人，可設副董事長1至2人，董事長為法定代表人。董事長、副董事長每屆任期3年，可連選連任，離任時須進行離任審計。
第三十三條 董事會對股東代表大會負責，行使下列職權：
（一）負責召集股東代表大會，並向股東代表大會報告工作；
（二）執行股東代表大會決議；
（三）決定農村合作銀行的經營計劃和入股及投資方案；
（四）制訂農村合作銀行的年度財務預算、決算方案、利潤分配方案和虧損彌補方案；
（五）制訂農村合作銀行增加或減少注冊資本的方案；
（六）決定農村合作銀行的內部管理機構設置；
（七）制訂農村合作銀行的基本管理制度；
（八）聘任和解聘農村合作銀行行長，根據行長的提名，聘任或者解聘副行長、財務和信貸負責人，並決定其報酬；
（九）擬訂農村合作銀行的合並、分立和解散方案；
（十）章程規定和股東代表大會授予的其它權利。
第三十四條 農村合作銀行董事會例會每年至少應召開4次，由董事長召集和主持。董事會應當通知監事會派員列席董事會會議。
第三十五條 農村合作銀行董事（包括獨立董事）每年應至少參加兩次董事會。
違反前款規定的，經股東代表大會通過，可取消其董事資格。
第三十六條 農村合作銀行董事會應當建立規范公開的董事選舉程序，經股東代表大會批准後實施。在股東代表大會召開前一個月，董事會應向股東披露董事候選人的詳細資料。
第三十七條 農村合作銀行董事會決議須經出席董事會會議的全體董事簽字，並在會議結束後10日內報當地銀行監管機構備案。董事會決議須經半數以上董事同意方能生效。
董事會的決議違反法律、法規或章程，致使農村合作銀行遭受嚴重損失的，參與決策且未表示異議的董事應負賠償責任。
第三十八條 董事會在聘任期限內解除行長職務，應及時告知監事會和銀行監管機構，並作出書面說明。未經行長提名，董事會不得直接聘任或解聘副行長、財務和信貸負責人。
第三十九條 農村合作銀行設行長1人，可設副行長2至3人。行長對董事會負責，行使以下職權：
（一）提請董事會聘任或者解聘副行長、財務和信貸負責人等高級管理層成員；
（二）聘任或者解聘應由董事會聘任或者解聘以外的農村合作銀行內部各職能部門及分支機構負責人；
（三）代表高級管理層向董事會提交經營計劃和投資方案，經董事會批准後組織實施；
（四）授權高級管理層成員、內部各職能部門及分支機構負責人從事經營活動；
（五）在農村合作銀行發生擠兌等重大突發事件時，採取緊急措施，並立即向銀行監管機構和董事會、監事會報告；
（六）其它依據法律、法規、規章和農村合作銀行章程規定應由行長行使的職權。
第四十條 農村合作銀行行長人選由董事提名，董事會聘任。副行長由行長提名，董事會聘任。行長、副行長每屆任期3年，可連聘連任。
農村合作銀行行長不得由董事長兼任。
第四十一條 農村合作銀行行長每年接受監事會的專項審計，審計結果應向董事會和股東代表大會報告。行長、副行長離任時，須進行離任審計。
農村合作銀行行長、副行長超出董事會授權范圍或違反法律、法規或者章程作出經營決策，致使農村合作銀行遭受嚴重損失的，參與決策的行長、副行長應承擔相應責任。
第四十二條 農村合作銀行設監事會，人數為5到9人，監事會成員由職工代表和股東代表組成，其中，職工擔任的監事不得超過監事總數的三分之一。監事會中的職工監事由職工代表大會選舉產生，非職工監事由股東代表大會選舉產生。監事任期3年，可連選連任。
董事會成員、行長、副行長及財務主管人員不得擔任監事。
第四十三條 監事會行使以下職權。
（一）監督董事會、高級管理人員履行職責情況；
（二）要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害農村合作銀行利益的行為；
（三）對董事和高級管理人員進行專項審計和離任審計；
（四）檢查監督農村合作銀行的財務活動；
（五）對農村合作銀行的經營決策、風險管理和內部控制等進行審計並指導農村合作銀行內部稽核工作；
（六）對董事、董事長及高級管理人員進行質詢；
（七）其他法律、法規、規章及農村合作銀行章程規定應當由監事會行使的職權。
第四十四條 對監事會提出的糾正措施、整改建議等，董事會和高級管理層拒絕或者拖延執行的，監事會應當向當地銀行監管機構和股東代表大會報告。
第四十五條 農村合作銀行高級管理人員任職資格條件比照城市商業銀行高級管理人員任職資格規定執行。農村合作銀行高級管理人員任職資格由中國銀行業監督管理委員會批准。

第五章 經營管理

第四十六條 經中國銀行業監督管理委員會批准，農村合作銀行可經營《中華人民共和國商業銀行法》規定的部分或全部業務。
第四十七條 農村合作銀行實行資產負債比例管理：
（一）貸款余額與存款余額的比例不得超過80％；
（二）流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低於25%；
（三）對同一借款人貸款余額與農村合作銀行資本余額的比例，不得超過20%，關聯企業在計算比例時合並計算；
（四）中國銀行業監督管理委員會規定的其它資產負債比例。
第四十八條 農村合作銀行在轄區內開展存貸款及其他金融業務，要重點面向入股農民，為當地農業和農村經濟發展提供金融服務，農村合作銀行要將一定比例的貸款用於支持農民、農業和農村經濟發展，具體比例由當地銀行監管機構根據當地農村產業結構狀況確定。
銀行監管機構應定期對農村合作銀行發放支農貸款情況進行評價，並可將評價結果作為審批農村合作銀行網點增設、新業務開辦等申請的參考。
第四十九條 農村合作銀行必須建立、健全本行對存款、貸款、結算等各項業務的內控制度，應當建立薪酬與農村合作銀行效益和個人業績相聯系的激勵機制和約束機制。
第五十條 農村合作銀行不得向股東（農民股東除外）及關系人發放信用貸款，發放擔保貸款不得優於其它借款人同類貸款條件。
前款所稱關系人指：
（一）農村合作銀行的董事（包括獨立董事）、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；
（二）前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其它經濟組織。
第五十一條 農村合作銀行執行國家統一的金融企業財務會計制度，按照國家有關規定，真實記錄並全面反映其業務活動和財務狀況，依法納稅。
第五十二條 農村合作銀行應按規定向當地銀行監管機構報送會計報表、統計報表及其他資料。農村合作銀行對所報報表、資料的真實性、准確性、完整性負責。
農村合作銀行應按規定披露財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理、年度重大事項等信息。第五十三條 農村合作銀行應按照中國銀行業監督管理委員會有關規定對向股東及關系人發放貸款情況進行披露。股東或關系人的借款在披露時應與其關聯企業借款合並計算。第五十四條農村合作銀行應當在每一會計年度終了時製作財務會計報告，由監事會聘請中國銀行業監督管理委員會認可的會計師事務所進行審計。審計報告應由監事會通過，經股東代表大會年會審議後，報當地銀行監管機構備案。
第五十五條 農村合作銀行的財務會計報表應當在召開股東代表大會的20日前置備於該行，供股東查閱。

第六章 機構變更與終止

第五十六條 農村合作銀行有下列變更事項之一的，需經中國銀行業監督管理委員會批准：
（一） 變更名稱；
（二） 變更注冊資本；
（三） 變更營業場所；
（四） 調整業務范圍；
（五） 更換高級管理人員；
（六） 修改章程；
（七） 中國銀行業監督管理委員會規定的其它變更事項。
中國銀行業監督管理委員會可視情況批准或授權省、自治區、直轄市、計劃單列市銀監局批准以上變更事項。
第五十七條 農村合作銀行接管、解散、撤銷和破產，執行《中華人民共和國商業銀行法》及有關行政法規的規定。
第五十八條 農村合作銀行因解散、撤銷和宣告破產而終止的，應向所在地中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市和計劃單列市局繳回金融許可證，並持所在地中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市和計劃單列市局通知書向工商行政管理部門辦理注銷登記，並公告。

第七章 罰 則

第五十九條 未經中國銀行業監督管理委員會批准，擅自設立農村合作銀行的，由中國銀行業監督管理委員會予以取締，沒收其非法所得，並給予行政處罰；構成犯罪的，移交司法機關，依法追究刑事責任。
農村合作銀行未經中國銀行業監督管理委員會批准，擅自設立、合並、撤銷分支機構的，給予警告，並處5萬元以上30萬元以下的罰款；對直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。
第六十條 農村合作銀行未經中國銀行業監督管理委員會批准，擅自變更第五十六條所列變更事項的，給予警告，並處l萬元以上10萬元以下的罰款。其中，擅自更換高級管理人員的，對直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。
第六十一條 農村合作銀行超出中國銀行業監督管理委員會批準的業務范圍開展業務活動的，給予警告，沒收違法所得，並處違法所得1倍以上5倍以下的罰款，沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；對直接負責的高級管理人員給予撤職直至開除的紀律處分，對其他直接負責的主管人員和直接責任人員給予記過直至開除的紀律處分；情節嚴重的，責令停業整頓或者吊銷金融許可證；構成非法經營罪或者其他罪的，依法追究刑事責任。
第六十二條 農村合作銀行違反本規定第四十七條、第五十條規定的，按照《金融違法行為處罰辦法》進行處罰。構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十三條 農村合作銀行辦理存款、貸款、結算等業務時，違反國家有關法律、行政法規的，按照《金融違法行為處罰辦法》及有關法律、行政法規處理。
第六十四條 農村合作銀行的工作人員在業務經營與管理過程中，有侵佔、挪用、受賄等違法違規行為的，按照國家有關法律、行政法規追究行為人的法律責任。
第六十五條 農村合作銀行及其工作人員違反國家法律、行政法規的行為，由中國銀行業監督管理委員會實施處罰。
第六十六條 農村合作銀行及其工作人員對中國銀行業監督管理委員會的處罰決定不服的，可以依照《中華人民共和國行政訴訟法》有關規定向人民法院提起訴訟。

第八章 附 則

第六十七條 本規定由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。
第六十八條 本規定自頒布之日起施行。

這些都和農業銀行 不是一個系統的。

② 農村信用社怎樣才能改制到農村商業銀行

根據《國務院關於印發深化農村信用社改革試點方案的通知》（國發〔2003〕15號）和《中國銀行業監督管理委員會關於印發<農村商業銀行管理暫行規定>和<農村合作銀行管理暫行規定>的通知》（銀監發〔2003〕10號）精神，現對農村商業銀行、農村合作銀行組建審批工作指引如下。
一、組建工作及申報程序
（一）申請籌建的各項工作
1.各省（自治區、直轄市）的縣（縣級市、市轄區）農村信用社聯社符合組建農村商業銀行、農村合作銀行條件的，經銀監局同意後即可著手籌建前的各項准備工作；
2.加強組建工作的組織領導。成立農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組；
3.履行組建農村商業銀行、農村合作銀行的法律程序。召開縣級聯社及農村信用社社員代表大會，按照規定程序審議通過農村信用社合並改制為農村商業銀行、農村合作銀行決議，以及通過必要的授權決議。已經統一法人的地方，只需要縣級聯社召開社員代表大會，不需要再通過與合並內容相關的決議；
4.開展清產核資及凈資產分配工作。縣聯社或籌備工作小組（受農村信用杜社員代表大會委託）聘請有審計評估資質的中介機構對農村信用社進行清產核資和整體資產評估。籌備工作小組對清產核資工作進行復查。籌備工作小組、縣聯社、中介機構三方按整體資產評估結果確認凈資產。在此基礎上，籌備工作小組提出凈資產分配方策；
5.驗收整改。經銀監會授權，銀監局組織對組建階段各項工作，重點是法律程序、清產核資、凈資產分配工作進行驗收，向籌備工作小組出具《驗收意見書》。籌備工作小組針對驗收發現的問題予以整改，出具整改報告，銀監局復查。銀監局根據對組建工作檢查驗收和復查結果，出具《組建工作驗收報告》，對組建工作法律程序有效性、清產核資結果真實公允性負責；
6.中介機構按整改後的情況出具最終清產核資報告及凈資產確認書；籌備工作小組出具凈資產分配意見；
7.確定新發起人。籌備工作小組制定增資擴股方案，設置合理的股權結構，制定募股說明書，按公正透明的原則徵集新發起人，簽訂發起人協議。農村信用社原股東自願作為發起人的，應有優先認購農村商業銀行、農村合作銀行股份的權利；
8.在各項籌備工作完成，符合申請籌建標准後，籌備工作小組准備申請文件，向中國銀行業監督管理委員會提出籌建申請。銀監局受理後，在二十個工作日內將初步審核意見（內容主要包括受理情況、申請材料完整性、組建期間各主要工作完成情況、驗收整改落實情況、是否符合設立條件等）、《組建工作驗收報告》和《申請材料》上報銀監會審批。
（二）申請開業的各項工作
1.增資擴股和驗資。發起人認繳全部股金後，籌備工作小組聘請中介機構進行驗資，出具驗資報告。增資擴股和驗資應區分原農村信用社股金轉增銀行股本與新股東投資入股；
2.籌備工作小組就高級管理人員與獨立董事人選資格與銀監部門溝通；
3.召開創立大會、股東大會（農村合作銀行為股東代表大會。下同）、職工代表大會、創立大會暨股東大會審議通過籌建工作報告、章程、選舉董事（含獨立董事）和股東監事。職工代表大會選舉職工監事。發起人、股東人數較多、不能全部參加會議的，可委託代理人出席會議。股東大會實施律師見證制度；
4.召開董事會、監事會。選舉和聘任高級管理人員，通過基本管理制度辦法等；
5.向工商行政管理部門申請擬設銀行名稱預先核准；
6.籌備工作小組准備申請文件。向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請，銀監局受理後，在二十個工作日內將初步審查意見和申請材料上報銀監會審批。
二、審核要點
（一）申請籌建材料審核
1.申報材料完整，附件齊全；
2.組建對象符合規定條件；
3.縣級聯社和農村信用在社員（代表）大會通過的有關決議齊全，會議程序及決議內容合法合規；
4.《發起人協議書》內容合法合規，程序合法有效；發起人具備投資入股金融機構的資格；
5.清產核資工作過程深入完備，評估結果真實公允；凈資產分配法律依據充分；報告內容細致翔實；
6.中介機構資質及參與審計評估人員具備合法資格；
7.清產核資工作的驗收整改完全落實；
8.地方承諾的各項扶持措施基本落實到位；
9.籌建方案中關於明晰產權增資擴股、完善法人治理、健全內部控制、轉換經營機制等方面的措施符合監管要求，切實可行。
（二）申請開業材料審核
1.申請材料完整，附件齊全；
2.創立大會、股東（代表）大會、董事會、監事會、職工代表大會審議通過各項決議程序完備、決議內容合法合規；
3.《章程》合法合規，內容完備可行；
4.董事和高級管理人員符合任職資格；
5.股本結構以及股權設置符合監管規定，並滿足資本充足率監管要求；
6.股東具備投資入股金融機構的資格；
7.《驗資報告》符合法律規定，約定的審計內容完備；驗資機構資質合法；
8.法人治理、機構設置、職責分工、主要管理制度及業務發展規劃符合監管要求；
9.業務范圍已批准開辦與擬開辦部分予以區別；
10.從業人員基本情況明晰；
11.法人總部營業場所和安全防範設施證明文件齊備。
三、有關事項說明
（一）機構名稱
1.以縣（或縣級市，以下統稱縣）為單位組建農村商業銀行。其命名規則為「省（自治區、直轄市）名十縣名十農村商業銀行股份有限公司」簡稱為：「縣名十農村商業銀行」。如江蘇吳江農村商業銀行股份有限公司，簡稱吳江農村商業銀行。組建農村合作銀行的命名規則相似，為「省（自治區 直轄市）十縣名十農村合作銀行」。如浙江義烏農村合作銀行，簡稱義烏農村合作銀行。
2.以地級市轄區為單位組建農村商業銀行、農村合作銀行的，命名規則為「地級市名十市轄區名十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行。
3.地級市以「市區、郊區、開發區聯社」等為單位組建農村商業銀行、農村合作銀行可能出現重名的特殊情況，另設字型大小，不單獨以地級市名稱作為字型大小，命名規則為：「省（自治區、直轄市）名十字型大小十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行」。如江蘇省蘇州市區農村信用聯社申請組建農村商業銀行，名稱為「江蘇東吳農村商業銀行股份有限公司」，簡稱「江蘇東吳農村商業銀行」。
4.深圳、廈門、青島、寧波和大連5個計劃單列市組建農村商業銀行、農村合作銀行，其命名規則為：「計劃單列市名十縣或市轄區名十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行」。如寧波餘姚農村合作銀行，簡稱「餘姚農村合作銀行」。
（二）籌備工作小組組成
農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組由地方政府負責人，縣（市 區）農村信用社聯合社、銀行監管負責人以及稅務、工商、土地等相關部門人員組成。籌備工作小組下設辦公室，設在農村信用社縣級聯社。
（三）設立方式
農村商業銀行、農村合作銀行採取發起方式設立，一般採取平價發行的方式。農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組制定的募股說明書須在轄區內進行公告，時間不少於七日，徵集發起人應貫徹公正透明的原則。
（四）股權設置、股東資格與持股比例規定
1.股權設置
農村商業銀行、農村合作銀行股本結構應充分考慮股東來源的代表性。在股權設置中應處理好自然人股與法人股比例的關系、高管人員持股與普通員工持股比例的關系，既要防止大股東控權，又要避免股權過於分散形成內部控制。擬定的注冊資本總額應適當超前，至少滿足開業兩年內資本充足率監管要求。
2.股東資格
農村商業銀行、農村合作銀行股東應符合《關於向金融機構投資入股暫行規定》中有關向金融機構投資入股的資格。自然人股東應在當地居住，法人股東注冊地址應在當地。
（1）新入股的法人股東，設立時間應為兩年以上，並符合連續二年盈利、凈資產30％以上、長期投資比例（包括本次投資）不超過自有資本50％、按期歸還銀行貸款等法人企業投資入股金融機構的要求。
（2）新入股的法人股東，屬於原企業改制的，原企業經營業績及經營年限可以延續作為新企業的經營業績和經營年限。
（3）非法人的經濟組織，如個人獨資企業、鄉鎮集體經濟組織以經濟組織名義入股的，應符合法人企業投資入股金融機構的要求，視作法人股管理；不符合法人企業投資入股金融機構要求的，以自然人身份入股，按自然人股管理。
（4）個體工商戶，作為自然人入股。
3.持股比例
（1）單個自然人股東持股不得超過股本總額的5‰，職工持股合計不得超過股本總額的25％，農村合作銀行的非職工自然人股東持股合計不低於股本總額的 30％。
（2）單個法人及其關聯企業（含中外合資與外商投資企業）持股合計不得超過股本總額的10％。持股比例超過5％的應報當地銀行監管機構審批。
（五）原農村信用社社員股金處理
籌備工作小組應妥善制定原縣級聯社和農村信用社社員股金處置方案。在社員退股前，由縣級聯社和農村信用社社員（代表）大會審議通過股金處理方案：一是全面披露農村信用社的風險狀況和風險化解措施，以及未來農村商業銀行、農村合作銀行發展預測和面臨的風險。實事求是做好宣傳工作；二是社員在自願前提下可以將量化後的股金折算為農村商業銀行、農村合作銀行股份；三是對堅持要求退股的原社員，在凈資產量化後允許其退股；四是對既不願增資入股又要求維持原股金的社員，折算為農村商業銀行、農村合作銀行的股份。折算後的股份金額達不到一個投票權標準的，不具有投票權；五是對暫時無法確認身份的股金，先行打包折算為農村商業銀行、農村合作銀行的資格股，不行使表決權。待股東身份落實後再作進一步處理。
（六）法人治理
農村商業銀行、農村合作銀行法人治理結構應按現代企業制度要求建立並逐步完善。
1.關於獨立董事。董事會中應有1－2名獨立董事。獨立董事人數計入董事會總人數中。在首屆董事會中應設有獨立董事。申請開業時獨立董事暫時不能到位的，留下空缺於開業一年內補充。獨立董事的產生及職責可參見《股份制商業銀行獨立董事和外部監事制度指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第 15號）
2.關於專門委員會。董事會下應設立若干專門委員會，開業時應設立風險管理委員會，法人股東持股比較集中的地方，應設立關聯交易委員會。其他如薪酬及提名委員會、審計委員會等，可以在開業後逐步建立。專業委員會的職責及人員構成可參見《股份制商業銀行公司治理指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第15號）
（七）董事和高級管理人員任職資格
農村商業銀行董事和高級管理人員的任職資格比照《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》中關於城市商業銀行董事和高級管理人員任職資格的規定執行。農村合作銀行董事和高級管理人員的任職資格參照有關規定執行。農村商業銀行與農村合作銀行應積極向社會招聘引進合格的高級管理人員。
農村商業銀行與農村合作銀行申請開業時，其董事、董事長、副董事長、行長、副行長、監事長的任職資格由銀監會負責；副監事長、營業部總經理、信貸、財務會計和內部審計部門總經理、支行行長和支行副行長由銀監局負責審核。
（八）銀監局負責或授權銀監分局負責審批原農村信用社及其分社、儲蓄所變更為農村商業銀行、農村合作銀行支行、分理處、儲蓄所。農村商業銀行、農村合作銀行應當在許可證、營業執照、分支機構設立、憑證印製、印章、牌匾等所有工作準備就緒後開業。農村商業銀行、農村合作銀行開業後即啟用新的印章、憑證，自行製作獨立的行徽、標識。
（九）申請材料報送程序及格式
1.組建農村商業銀行、農村合作銀行申請人為「農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組」；申請書主送機關為「中國銀行業監督管理委員會」，抄送機關為銀監局和銀監分局。申請書由銀監局負責受理並初審，銀監會負責審批和核准。
2.申請材料採用活頁裝訂的方式、紙張幅面為209×295毫米規格（標准A4紙張規格，需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側面應標有「關於申請籌建XX農村合作銀行（農村商業銀行股份有限公司）的材料」或「關於XX農村合作銀行（農村商業銀行股份有限公司）開業申請的材料」字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應附中文譯本且以中文譯本為准。申請文件一般採用雙面列印。
3.申請材料一式四份，銀監會兩份，銀監局一份，銀監分局一份。
4.銀監局上報《審核報告》（《組建工作驗收報告》作為附件）一式兩份正式文件。
（十）銀監局及銀監分局要切實加強對農村商業銀行、農村合作銀行組建工作的指導，按照農村商業銀行、農村合作銀行組建標准和申請材料目錄，嚴把受理和審查關，確保組建質量。各銀監局統一整理歸納轄區內組建工作遇到的有關問題，向合作部反映。合作部原則上不接待申請單位直接咨詢。
農村商業銀行、農村合作銀行組建工作應嚴格依法進行，按照規定要求履行相關法律程序，形成法律文書，不得逆程序違規操作。

③ 農村商業銀行成立後，財務怎麼轉型

允許差異化市場准入，更好服務三農和小微企業。農村商業銀行長期植根於我國最低層次的金融市場中，對小微、對三農金融服務最熟悉，也最有經驗與自覺性。為此，未來農村商業銀行的發展應該允許有以下兩種類型的農村商業銀行並存：一類是佔大多數的中小型農村商業銀行。這類農村商業銀行因規模和能力等原因，以深耕本土、服務本土中小微企業、發展零售銀行業務為己任，深入社區，堅定做有地方特色的社區銀行的決心和信心，與國有銀行、股份制銀行進行錯位競爭；一類是佔少數的大型優秀農商行，比如監管評級為二級以上的資產規模1000億元以上的農商行。這類農商行規模大、內控好、服務三農或中小微企業到位，監管政策可考慮允許突破經營地域局限，向省內跨區尤其是向地級市以下的農業地區發展。

④ 財政部門對擔保機構和合作銀行應建立怎樣的激勵約束機制

一、充分認識建立健全激勵約束機制的重要性
（一）建立健全激勵約束機制是落實科學發展觀的要求。構建科學合理的激勵約束機制，對高級管理層、員工（以下簡稱高管（員工））實施有效激勵約束，是堅持以人為本，全面貫徹落實科學發展觀的本質要求和具體體現，有利於理順農村合作金融機構經營者與各利益相關主體的關系，達到激勵機制與道德觀念、經營目標、發展目標以及外部環境相一致，促進農村合作金融機構協調、持續、穩健發展。
（二）建立健全激勵約束機制是建立現代金融企業制度的重要內容。建立健全激勵約束機制，對決策、監督和執行的責任人實施有效激勵，同時有力約束其履職行為，促進履職盡責，是農村合作金融機構可持續健康運行的機制保障，有利於推動農村合作金融機構加快向產權明晰、資本充足、治理完善、功能健全、效益良好的現代金融企業過渡。
（三）建立健全激勵約束機制是充分發揮人的主觀能動性的需要。構建科學合理的激勵約束機制，將高管（員工）的經營績效、履職規范與薪酬有機掛鉤，實施正向激勵和有效約束，有利於激發高管（員工）的積極性和創造性，促進農村合作金融機構全面提升經營效益與服務「三農」的水平。
（四）建立健全激勵約束機制是防控金融風險的客觀要求。建立完善有效的長期激勵約束機制，將高管（員工）的收入水平與信用風險、流動性風險、操作風險等風險控制目標進步度掛鉤，有利於提高風險防控能力，克服短期行為，防止風險釋放與擴散，防止內部人控制及利用信息不對稱侵害存款人和股東的利益，維護農村合作金融機構安全穩健運行。
二、堅持科學發展觀，遵循激勵約束「四結合」原則
（一）堅持激勵與約束相結合的原則。農村合作金融機構要建立健全獎勵與問責相輔相成、相互制衡、協調一致的激勵約束機制。既要體現以薪酬為核心的分配激勵，也要提倡精神激勵，充分發揮激勵機制的正向作用。既要防止激勵不當與約束無力，也要防止激勵失效與過度約束，實現激勵與約束的協調與平衡。
（二）堅持業務發展與風險防控相結合的原則。農村合作金融機構的激勵約束機制，應充分體現業務發展與風控水平相匹配的原則，既要注重業務發展目標，也要重視質量目標、風險控制目標、內部管理目標，在風險可控、成本下降、資本充足和質量提高的基礎上，實現農村合作金融機構又好又快發展。
（三）堅持效率與公平相結合的原則。農村合作金融機構建立激勵約束機制，要堅持按勞分配、以績取酬，使高管（員工）的報酬與經營成果好壞、個人貢獻多少、崗位職責大小、工作質量高低、業務水平升降等緊密聯系起來。既要防止分配上的平均主義與「大鍋飯」，又要兼顧公平，防止由於收入差距過大而導致的分配不公，影響內部穩定與和諧。
（四）堅持短期利益與長期目標相結合的原則。農村合作金融機構建立激勵約束機制，要正確處理好眼前利益與長遠發展的關系，圍繞監管達標與持續發展規劃，將高管（員工）的切身利益與農村合作金融機構長遠發展目標掛鉤，要切實克服短期行為。
三、建立健全科學合理的績效考核制度
（一）完善績效考核指標體系。農村合作金融機構績效考核指標體系至少應包括經營效益、業務發展、風險控制和內部管理四項指標，其中：經營效益指標應包括人均經營利潤、資產利潤率、成本收入比率等；業務發展指標應包括存款、各項貸款、支農貸款、中小企業貸款、人均中間業務量等；風險控制指標應包括資本充足率、資產質量、貸款集中度、流動性比例和撥備充足率等（計算口徑以銀監會規定為准）；內部管理指標主要考核防範各類經濟案件、責任事故和依法合規經營情況以及內控制度建設健全性和執行有效性情況。各法人機構應加大風險控制指標和內部管理指標在績效考核體系中的權重，其權重原則上不低於業績考核指標的30%。
（二）完善業務專項考核制度。農村合作金融機構要進一步完善組織存款、營銷貸款、發行信用卡、創新業務等業務專項考核機制，科學制定發展規劃，合理確定發展速度和增長方式，不得將存貸款增長和賬面盈利（未計提撥備）等單項指標，直接與高管（員工）收入掛鉤，不得採取「以收定貸」（即以收入目標倒推貸款投放規模）、少提撥備和高估利潤等不計風險成本的方式完成盈利目標；不得以「突擊增存」等不計資金成本的方式完成存款增長目標。業務考核要徹底摒棄將組織或營銷數量作為唯一標準的做法，要將數量與產生的效益、潛在的風險和可能造成的損失綜合起來進行考核，避免考核機制缺陷誘發道德和操作風險。
（三）創新績效考核方式。一是建立健全行（社）等級和員工等級制度。在同一法人或區域內，對不同機構網點按照績效考核指標總體評分結果實行不同等級制度，不同等級機構實行不同待遇，促進各機構間的競爭；對員工按照業務（市場）類、管理（治理）類崗位分別建立等級考核制度，實行統一級別、分開考核，充分調動員工工作積極性和創造性，發揮各類崗位員工自身業務或管理專長，做到人盡其才。二是實行分類考核制度。省級行業管理部門應結合業務規模、區域特點和機構性質等情況，將轄內各法人機構分為若干類別，實行同質同類比較和計酬，提高考核的合理性。三是推行相對評分制度。除了個別剛性指標直接得分或扣分外，其他考核指標通過計算全轄或本類別機構的平均值確定比較基準數，將各法人機構指標與基準數進行比較計算得分，使各法人機構不僅著眼於自身縱向的發展速度，還要關注系統內橫向的行業平均水平與進步度。
（四）拓寬績效考核外延。各省級行業管理部門應充分發揮指導職能作用，在保證質量，防範風險的前提下，依託績效考核指標體系，拓寬績效考核外延，大力開展爭先創優活動，積極探索實施「精品網點」、「經營管理十強」、「業務增長十佳」、「單項進步獎」、「特別鼓勵獎」等評選活動，以此不斷推動農村合作金融機構加強網點建設，加大業務發展步伐，提高經營管理水平，增強發展後勁。
四、進一步完善激勵有效的薪酬分配製度
（一）進一步優化薪酬結構。農村合作金融機構高管（員工）薪酬應由固定薪酬、當期績效薪酬和長期風險調整收入三個部分組成。要根據機構和高管（員工）等級評定情況，在保障基本生活需要的基礎上合理確定固定薪酬，嚴格限制固定薪酬過高；要逐步降低當期績效薪酬，切實防止高管（員工）為追求當期高收入而過度冒險的短期行為；要通過探索建立薪酬延期支付制度，建立股權期權激勵機制，提高養老保險金、設計多項福利計劃等長期風險調整收入方式，逐步擴大長期薪酬激勵比重。
（二）合理確定薪酬增幅。農村合作金融機構要依據績效考核與監管評級等情況合理確定薪酬增幅，原則上當年平均薪酬增幅不應超過當年提足撥備後的利潤增幅，限制薪酬增幅過高。對績效考核綜合進步度下降或監管評級綜合級次下降的，其高管層（員工）薪酬原則上不得增加；對當年經營虧損增加的，其高管層（員工）績效薪酬應相應調減。同時，要合理設置各層級、各崗位高管（員工）的薪酬級差，限制薪酬級差過大。
（三）規范薪酬分配程序。農村合作金融機構要在董（理）事會下設立薪酬委員會，負責薪酬分配方案的制定和組織實施工作。薪酬分配方案要在徵求職工代表大會的意見和建議的基礎上，經董（理）事會審議後，提交股東（社員）代表大會表決同意，並報上級行業管理部門備案後方可實施。農村合作金融機構薪酬分配方案事後要向當地監管部門備案。
五、加快構建約束有力的相互監督體系
（一）構建相互制約的組織架構。農村合作金融機構的組織架構應當體現業務流程、職責分離的原則。一是做到前台操作與交易、中台監控與管理、後台監督與評價三分離，建立流程與崗位之間的監督制約機制。要按照櫃台業務、授信業務、資金業務、中間業務、會計核算、計算機信息系統管理和內部監督與糾正等主要業務領域條線管理、分級負責的要求設置相應部門和崗位。二是合規管理職能應與內部審計職能分離，合規管理職能的履行情況應受到內部審計部門定期的獨立評價，應明確合規管理部門與內部審計部門在合規風險評估和合規性測試方面的職責。三是應建立合規管理部門與風險管理部門在合規管理方面的協作機制，要從合規風險和經營風險兩個層面加強對前後台部門的監督檢查，合規管理部門與風險管理部門對前後台部門的評價應在部門考核中佔有相當比重。
（二）進一步完善信息披露制度。農村合作金融機構要對資產質量、盈利狀況、風險狀況、大股東變更等方面進行完整、詳細、准確及時的信息披露，並對各經理人員的薪酬情況在年度財務報告中進行專門細致的披露，提高透明度，強化市場監督與約束。
（三）探索建立經理人制度。農村合作金融機構要探索建立職業經理制度，面向市場公開選拔和招聘優秀的經理人員，逐步形成對經理人員的科學公平的考核約束機制。對瀆職和違法違規經營的經理人員，在一定時期內或者終身不得擔任經理、董（理）事等職務。同時要加強經理人職業道德約束，努力培養和提高經營者的職業道德觀念。
六、切實建立職責分明的分層問責機制
（一）建立員工操守基金相關考核制度。省級行業管理部門應督促指導各農村合作金融機構結合銀監會《銀行業金融機構從業人員職業操守指引》等規定，積極探索建立包括高級管理人員在內的所有員工操守基金及相關考核制度，從員工薪酬總額中提取一定比例作為操守基金，並實施操守考核制度，每年根據考核情況對操守基金數額作出調整，逐年累計，在該員工離職（任）後一定時期內根據每年的考核結果和風險釋放情況予以兌現，提高員工長期忠誠度，激勵員工自覺遵守職業操守，促進農村合作金融機構持續穩健發展。
（二）實行機構或員工等級晉升和淘汰制度。將機構和員工等級與其績效掛鉤，根據績效考核結果及時調整機構和員工等級，真正實現等級評定能上能下，打破「大鍋飯」現象。對考核結果不合格的機構和員工，要予以警誡提示，增強高管（員工）的危機感、緊迫感和責任感。
（三）實行董（理）事長、監事長、高級管理人員履職考核制度。各級監管機構每年度應對農村合作金融機構董（理）事長、監事長和高級管理人員履職行為進行考核，充分聽取上級行業管理部門和當地政府有關部門意見，結合日常監管情況做出合理公正的評價。同時，要積極探索履職行為量化考核辦法，加強對農村合作金融機構董（理）事長、監事長和高級管理人員日常履職行為考核，及時登記和考核打分，提高履職考核的科學性和合理性。
（四）加大案件責任追究力度。農村合作金融機構董（理）事長為案件防控第一責任人，應全面承擔案件防控責任。行長（主任）、分管負責人、監督檢查和業務部門負責人為第二責任人。對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，必須嚴格按照「一案四問」、「上追兩級」和「雙線問責」的要求落實責任。同時，各級監管機構要將案件防控與市場准入、監管評級結合起來，實行「有案必誡」。
（五）明確問責職權劃分。一是股東(社員)代表大會是最高問責權力機構，負責對董(理)事、監事和股東違規行為進行問責；董(理)事會負責對經理層和員工的違規行為進行問責；監事會負責對內部各級問責情況的監督，對問責不到位的，監事會有權向股東（社員）代表大會提出相關問責與質詢建議。二是行業管理部門負責對轄內農村合作金融機構的問責進行指導、檢查和監督。對轄內農村合作金融機構高管人員違規行為，上級行業管理部門有權提出問責處理建議。三是監管機構對轄內農村合作金融機構高管人員違規行為要依法處罰，並責成機構加強內部問責。構建農村合作金融機構的激勵約束機制，涉及利益主體多，政策性強，情況復雜，農村合作金融機構行業管理部門要加強指導、檢查和監督，加強與地方黨政部門的溝通與協調，結合轄內實際，提出具體實施意見。各級監管機構要加強督促檢查，切實保障各項激勵約束機制的貫徹落實，並將執行中的困難和問題及時報告銀監會。

⑤ 農村信用社改製成農村商業銀行怎麼做有什麼樣規定不

根據《國務院關於印發深化農村信用社改革試點方案的通知》（國發〔2003〕號）和《中國銀行業監督管理委員會關於印發<農村商業銀行管理暫行規定>和<農村合作銀行管理暫行規定>的通知》（銀監發〔2003〕10號）精神，現對農村商業銀行、農村合作銀行組建審批工作指引如下。
一、組建工作及申報程序
（一）申請籌建的各項工作
1.各省（自治區、直轄市）的縣（縣級市、市轄區）農村信用社聯社符合組建農村商業銀行、農村合作銀行條件的，經銀監局同意後即可著手籌建前的各項准備工作；
2.加強組建工作的組織領導。成立農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組；
3.履行組建農村商業銀行、農村合作銀行的法律程序。召開縣級聯社及農村信用社社員代表大會，按照規定程序審議通過農村信用社合並改制為農村商業銀行、農村合作銀行決議，以及通過必要的授權決議。已經統一法人的地方，只需要縣級聯社召開社員代表大會，不需要再通過與合並內容相關的決議；
4.開展清產核資及凈資產分配工作。縣聯社或籌備工作小組（受農村信用杜社員代表大會委託）聘請有審計評估資質的中介機構對農村信用社進行清產核資和整體資產評估。籌備工作小組對清產核資工作進行復查。籌備工作小組、縣聯社、中介機構三方按整體資產評估結果確認凈資產。在此基礎上，籌備工作小組提出凈資產分配方策；
5.驗收整改。經銀監會授權，銀監局組織對組建階段各項工作，重點是法律程序、清產核資、凈資產分配工作進行驗收，向籌備工作小組出具《驗收意見書》。籌備工作小組針對驗收發現的問題予以整改，出具整改報告，銀監局復查。銀監局根據對組建工作檢查驗收和復查結果，出具《組建工作驗收報告》，對組建工作法律程序有效性、清產核資結果真實公允性負責；
6.中介機構按整改後的情況出具最終清產核資報告及凈資產確認書；籌備工作小組出具凈資產分配意見；
7.確定新發起人。籌備工作小組制定增資擴股方案，設置合理的股權結構，制定募股說明書，按公正透明的原則徵集新發起人，簽訂發起人協議。農村信用社原股東自願作為發起人的，應有優先認購農村商業銀行、農村合作銀行股份的權利；
8.在各項籌備工作完成，符合申請籌建標准後，籌備工作小組准備申請文件，向中國銀行業監督管理委員會提出籌建申請。銀監局受理後，在二十個工作日內將初步審核意見（內容主要包括受理情況、申請材料完整性、組建期間各主要工作完成情況、驗收整改落實情況、是否符合設立條件等）、《組建工作驗收報告》和《申請材料》上報銀監會審批。
（二）申請開業的各項工作
1.增資擴股和驗資。發起人認繳全部股金後，籌備工作小組聘請中介機構進行驗資，出具驗資報告。增資擴股和驗資應區分原農村信用社股金轉增銀行股本與新股東投資入股；
2.籌備工作小組就高級管理人員與獨立董事人選資格與銀監部門溝通；
3.召開創立大會、股東大會（農村合作銀行為股東代表大會。下同）、職工代表大會、創立大會暨股東大會審議通過籌建工作報告、章程、選舉董事（含獨立董事）和股東監事。職工代表大會選舉職工監事。發起人、股東人數較多、不能全部參加會議的，可委託代理人出席會議。股東大會實施律師見證制度；
4.召開董事會、監事會。選舉和聘任高級管理人員，通過基本管理制度辦法等；
5.向工商行政管理部門申請擬設銀行名稱預先核准；
6.籌備工作小組准備申請文件。向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請，銀監局受理後，在二十個工作日內將初步審查意見和申請材料上報銀監會審批。
二、審核要點
（一）申請籌建材料審核
1.申報材料完整，附件齊全；
2.組建對象符合規定條件；
3.縣級聯社和農村信用在社員（代表）大會通過的有關決議齊全，會議程序及決議內容合法合規；
4.《發起人協議書》內容合法合規，程序合法有效；發起人具備投資入股金融機構的資格；
5.清產核資工作過程深入完備，評估結果真實公允；凈資產分配法律依據充分；報告內容細致翔實；
6.中介機構資質及參與審計評估人員具備合法資格；
7.清產核資工作的驗收整改完全落實；
8.地方承諾的各項扶持措施基本落實到位；
9.籌建方案中關於明晰產權增資擴股、完善法人治理、健全內部控制、轉換經營機制等方面的措施符合監管要求，切實可行。
（二）申請開業材料審核
1.申請材料完整，附件齊全；
2.創立大會、股東（代表）大會、董事會、監事會、職工代表大會審議通過各項決議程序完備、決議內容合法合規；
3.《章程》合法合規，內容完備可行；
4.董事和高級管理人員符合任職資格；
5.股本結構以及股權設置符合監管規定，並滿足資本充足率監管要求；
6.股東具備投資入股金融機構的資格；
7.《驗資報告》符合法律規定，約定的審計內容完備；驗資機構資質合法；
8.法人治理、機構設置、職責分工、主要管理制度及業務發展規劃符合監管要求；
9.業務范圍已批准開辦與擬開辦部分予以區別；
10.從業人員基本情況明晰；
11.法人總部營業場所和安全防範設施證明文件齊備。
三、有關事項說明
（一）機構名稱
1.以縣（或縣級市，以下統稱縣）為單位組建農村商業銀行。其命名規則為「省（自治區、直轄市）名十縣名十農村商業銀行股份有限公司」簡稱為：「縣名十農村商業銀行」。如江蘇吳江農村商業銀行股份有限公司，簡稱吳江農村商業銀行。組建農村合作銀行的命名規則相似，為「省（自治區 直轄市）十縣名十農村合作銀行」。如浙江義烏農村合作銀行，簡稱義烏農村合作銀行。
2.以地級市轄區為單位組建農村商業銀行、農村合作銀行的，命名規則為「地級市名十市轄區名十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行。
3.地級市以「市區、郊區、開發區聯社」等為單位組建農村商業銀行、農村合作銀行可能出現重名的特殊情況，另設字型大小，不單獨以地級市名稱作為字型大小，命名規則為：「省（自治區、直轄市）名十字型大小十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行」。如江蘇省蘇州市區農村信用聯社申請組建農村商業銀行，名稱為「江蘇東吳農村商業銀行股份有限公司」，簡稱「江蘇東吳農村商業銀行」。
4.深圳、廈門、青島、寧波和大連5個計劃單列市組建農村商業銀行、農村合作銀行，其命名規則為：「計劃單列市名十縣或市轄區名十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行」。如寧波餘姚農村合作銀行，簡稱「餘姚農村合作銀行」。
（二）籌備工作小組組成
農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組由地方政府負責人，縣（市 區）農村信用社聯合社、銀行監管負責人以及稅務、工商、土地等相關部門人員組成。籌備工作小組下設辦公室，設在農村信用社縣級聯社。
（三）設立方式
農村商業銀行、農村合作銀行採取發起方式設立，一般採取平價發行的方式。農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組制定的募股說明書須在轄區內進行公告，時間不少於七日，徵集發起人應貫徹公正透明的原則。
（四）股權設置、股東資格與持股比例規定
1.股權設置
農村商業銀行、農村合作銀行股本結構應充分考慮股東來源的代表性。在股權設置中應處理好自然人股與法人股比例的關系、高管人員持股與普通員工持股比例的關系，既要防止大股東控權，又要避免股權過於分散形成內部控制。擬定的注冊資本總額應適當超前，至少滿足開業兩年內資本充足率監管要求。
2.股東資格
農村商業銀行、農村合作銀行股東應符合《關於向金融機構投資入股暫行規定》中有關向金融機構投資入股的資格。自然人股東應在當地居住，法人股東注冊地址應在當地。
（1）新入股的法人股東，設立時間應為兩年以上，並符合連續二年盈利、凈資產30％以上、長期投資比例（包括本次投資）不超過自有資本50％、按期歸還銀行貸款等法人企業投資入股金融機構的要求。
（2）新入股的法人股東，屬於原企業改制的，原企業經營業績及經營年限可以延續作為新企業的經營業績和經營年限。
（3）非法人的經濟組織，如個人獨資企業、鄉鎮集體經濟組織以經濟組織名義入股的，應符合法人企業投資入股金融機構的要求，視作法人股管理；不符合法人企業投資入股金融機構要求的，以自然人身份入股，按自然人股管理。
（4）個體工商戶，作為自然人入股。
3.持股比例
（1）單個自然人股東持股不得超過股本總額的5‰，職工持股合計不得超過股本總額的25％，農村合作銀行的非職工自然人股東持股合計不低於股本總額的 30％。
（2）單個法人及其關聯企業（含中外合資與外商投資企業）持股合計不得超過股本總額的10％。持股比例超過5％的應報當地銀行監管機構審批。
（五）原農村信用社社員股金處理
籌備工作小組應妥善制定原縣級聯社和農村信用社社員股金處置方案。在社員退股前，由縣級聯社和農村信用社社員（代表）大會審議通過股金處理方案：一是全面披露農村信用社的風險狀況和風險化解措施，以及未來農村商業銀行、農村合作銀行發展預測和面臨的風險。實事求是做好宣傳工作；二是社員在自願前提下可以將量化後的股金折算為農村商業銀行、農村合作銀行股份；三是對堅持要求退股的原社員，在凈資產量化後允許其退股；四是對既不願增資入股又要求維持原股金的社員，折算為農村商業銀行、農村合作銀行的股份。折算後的股份金額達不到一個投票權標準的，不具有投票權；五是對暫時無法確認身份的股金，先行打包折算為農村商業銀行、農村合作銀行的資格股，不行使表決權。待股東身份落實後再作進一步處理。
（六）法人治理
農村商業銀行、農村合作銀行法人治理結構應按現代企業制度要求建立並逐步完善。
1.關於獨立董事。董事會中應有1－2名獨立董事。獨立董事人數計入董事會總人數中。在首屆董事會中應設有獨立董事。申請開業時獨立董事暫時不能到位的，留下空缺於開業一年內補充。獨立董事的產生及職責可參見《股份制商業銀行獨立董事和外部監事制度指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第 15號）
2.關於專門委員會。董事會下應設立若干專門委員會，開業時應設立風險管理委員會，法人股東持股比較集中的地方，應設立關聯交易委員會。其他如薪酬及提名委員會、審計委員會等，可以在開業後逐步建立。專業委員會的職責及人員構成可參見《股份制商業銀行公司治理指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第15號）
（七）董事和高級管理人員任職資格
農村商業銀行董事和高級管理人員的任職資格比照《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》中關於城市商業銀行董事和高級管理人員任職資格的規定執行。農村合作銀行董事和高級管理人員的任職資格參照有關規定執行。農村商業銀行與農村合作銀行應積極向社會招聘引進合格的高級管理人員。
農村商業銀行與農村合作銀行申請開業時，其董事、董事長、副董事長、行長、副行長、監事長的任職資格由銀監會負責；副監事長、營業部總經理、信貸、財務會計和內部審計部門總經理、支行行長和支行副行長由銀監局負責審核。
（八）銀監局負責或授權銀監分局負責審批原農村信用社及其分社、儲蓄所變更為農村商業銀行、農村合作銀行支行、分理處、儲蓄所。農村商業銀行、農村合作銀行應當在許可證、營業執照、分支機構設立、憑證印製、印章、牌匾等所有工作準備就緒後開業。農村商業銀行、農村合作銀行開業後即啟用新的印章、憑證，自行製作獨立的行徽、標識。
（九）申請材料報送程序及格式
1.組建農村商業銀行、農村合作銀行申請人為「農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組」；申請書主送機關為「中國銀行業監督管理委員會」，抄送機關為銀監局和銀監分局。申請書由銀監局負責受理並初審，銀監會負責審批和核准。
2.申請材料採用活頁裝訂的方式、紙張幅面為209×295毫米規格（標准A4紙張規格，需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側面應標有「關於申請籌建XX農村合作銀行（農村商業銀行股份有限公司）的材料」或「關於XX農村合作銀行（農村商業銀行股份有限公司）開業申請的材料」字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應附中文譯本且以中文譯本為准。申請文件一般採用雙面列印。
3.申請材料一式四份，銀監會兩份，銀監局一份，銀監分局一份。
4.銀監局上報《審核報告》（《組建工作驗收報告》作為附件）一式兩份正式文件。
（十）銀監局及銀監分局要切實加強對農村商業銀行、農村合作銀行組建工作的指導，按照農村商業銀行、農村合作銀行組建標准和申請材料目錄，嚴把受理和審查關，確保組建質量。各銀監局統一整理歸納轄區內組建工作遇到的有關問題，向合作部反映。合作部原則上不接待申請單位直接咨詢。
農村商業銀行、農村合作銀行組建工作應嚴格依法進行，按照規定要求履行相關法律程序，形成法律文書，不得逆程序違規操作。

⑥ 農村合作銀行管理暫行規定的規定

農村合作銀行管理暫行規定 第一條 為保護農村合作銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規范農村合作銀行的行為，加強監督管理，保障農村合作銀行的穩健運行，促進農業和農村經濟發展，根據《深化農村信用社改革試點方案》，制定本規定。
第二條 農村合作銀行是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織入股組成的股份合作制社區性地方金融機構。主要任務是為農民、農業和農村經濟發展提供金融服務。
本規定所稱股份合作制是在合作制的基礎上，吸收股份制運作機制的一種企業組織形式。
第三條 農村合作銀行主要以農村信用社和農村信用社縣(市)聯社為基礎組建。組建縣(市)以上農村合作銀行適用本規定。
第四條 農村合作銀行是獨立的企業法人，享有由股東入股投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，並以全部法人資產獨立承擔民事責任。
農村合作銀行的股東按其所持股份享有所有者的資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，並以所持股份為限對農村合作銀行的債務承擔責任。
第五條 農村合作銀行以效益性、安全性、流動性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。
第六條 農村合作銀行依法開展業務，不受任何單位和個人的干涉。
第七條 農村合作銀行應當保障存款人的合法權益不受任何單位和個人的侵犯。
第八條 農村合作銀行遵守國家法律、行政法規，執行國家金融方針和政策，依法接受中國銀行業監督管理委員會的監督管理。 第九條 設立農村合作銀行應當具備下列條件：
(一)有符合本規定的章程；
(二)發起人不少於1000人；
(三)注冊資本金不低於2000萬元人民幣，核心資本充足率達到4%；
(四)不良貸款比率低於15%；
(五)有具備任職專業知識和業務工作經驗的高級管理人員；
(六)有健全的組織機構和管理制度；
(七)有符合要求的營業場所、安全防範措施和與業務有關的其他設施；
(八)中國銀行業監督管理委員會規定的其他條件。
第十條 籌建農村合作銀行應向所在地中國銀行業監督管理委員會地區(市、州)分局提出申請，由地區(市、州)分局及省、自治區、直轄市、計劃單列市局逐級審核後，報中國銀行業監督管理委員會審批。
中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市、計劃單列市局受理並審核轄區內以省、地級城市為單位設立農村合作銀行的籌建申請，報中國銀行業監督管理委員會審批。
中國銀行業監督管理委員會應在接到籌建申請書之日起3個月內做出是否批准籌建的決定。
第十一條 申請籌建農村合作銀行應提交以下文件資料：
(一)籌建申請書。籌建申請書應當載明擬設立的農村合作銀行名稱、所在地、注冊資本、業務范圍等；
(二)籌建可行性研究報告；
(三)籌建方案；
(四)籌建人員名單及簡歷；
(五)最近三年資產負債表和損益表；
(六)中國銀行業監督管理委員會要求提交的其他資料。
自中國銀行業監督管理委員會批准籌建之日起滿6個月，仍不具備申請開業條件的，自動取消籌建資格，且3個月內不得再次提出籌建申請。
第十二條 農村合作銀行籌建結束，應向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請，並提交以下資料：
(一)開業申請書；
(二)籌建工作報告；
(三)章程草案；
(四)驗資報告；
(五)擬任高級管理人員任職資格審查材料；
(六)中國銀行業監督管理委員會規定的其他資料。
開業申請的審批程序同第十條。
第十三條 經批准設立的農村合作銀行，由所在地中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市、計劃單列市局頒發金融許可證，並憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。
第十四條 農村合作銀行可根據業務發展需要，在轄內設立支行、分理處、儲蓄所等分支機構。農村合作銀行設立分支機構應當按照規定撥付與其經營規模相適應的營運資金。撥付各分支機構營運資金額總和不得超過農村合作銀行資本總額的60%。
第十五條 農村合作銀行設立分支機構由所在地中國銀行業監督管理委員會地區(市、州)分局受理並審核，報中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市、計劃單列市局審批。
經批准設立的農村合作銀行分支機構，由所在地中國銀行業監督管理委員會地(市、州)分局頒發金融許可證，並憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領取營業執照。 第十六條 農村合作銀行根據股本金來源和歸屬設置自然人股、法人股。
農村合作銀行的自然人股和法人股分別設定資格股和投資股兩種股權。資格股是取得農村合作銀行股東資格必須交納的基礎股金。投資股是由股東在基礎股金外投資形成的股份。
農村合作銀行股東應當符合向金融機構投資入股的條件。
第十七條 農村合作銀行股東可獲取農村合作銀行優先、優惠服務。股東持有的投資股可憑投資份額大小取得相應的投資分紅。
第十八條 資格股實行一人一票。
自然人股東每增加2000元投資股增加一個投票權，法人股東每增加20000元投資股增加一個投票權。
第十九條 農村合作銀行每股金額為人民幣1元，自然人股東資格股起點金額為人民幣1000元(各地可根據本地實際進行調整)，法人股東資格股起點金額為人民幣10000元。
投資股金額由股東自行決定。
第二十條 單個自然人股東(包括職工)持股比例(包括資格股和投資股)不得超過農村合作銀行股本總額的5 ‰。本行職工的持股總額不得超過股本總額的25%，職工之外的自然人股東持股總額不得低於股本總額的30%。
單個法人及其關聯企業持股總和不得超過總股本的10%，持股比例超過5%的，應報當地銀行監管機構審批。
前款所稱關聯企業是指相互之間存在直接或間接控制、受同一企業共同控制或重大影響關系的企業。
第二十一條 除原農村信用社社員可按照自願原則將其清產核資、評估量化後的股金轉為農村合作銀行股本金外，農村合作銀行發起人必須以貨幣資金認繳股本，並一次募足。
第二十二條 農村合作銀行印發記名股權證，作為入股股東的所有權憑證。
第二十三條 農村合作銀行的投資股可轉讓，但不可退股。農村合作銀行股東轉讓其全部投資股，同時資格股持滿3年後可以退股。退股或轉讓股份的，需事先向農村合作銀行董事會申報並徵得董事會同意，辦理相關登記手續。
農村合作銀行不得接受本行股份作為質押權標的。
第二十四條 農村合作銀行股東以本行股份為自己或他人擔保的應當事先告知董事會，農村合作銀行董事、監事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內不得轉讓或質押。 第二十五條 農村合作銀行實行民主管理，其權力機構是股東代表大會。股東代表由股東選舉產生，每屆任期3年。
農村合作銀行股東代表大會行使下列職權：
(一)制訂或修改章程；
(二)審議通過股東代表大會議事規則；
(三)選舉和更換董事和由股東代表出任的監事，決定有關董事、監事的報酬事項；
(四)審議、批准董事會、監事會工作報告；
(五)審議、批准農村合作銀行的發展規劃，決定農村合作銀行的經營方針和投資計劃；
(六)審議、批准農村合作銀行年度財務預算、決算方案、利潤分配方案和虧損彌補方案；
(七)對增加或減少注冊資本做出決議；
(八)對農村合作銀行的分立、合並、解散和清算等事項做出決議；
(九)決定其他重大事項。
第二十六條 股東代表大會應當在每一會計年度結束後6個月內召開，由董事會負責召集。董事會認為必要，可隨時召開。經1/2以上股東代表提議或者2/3監事提議也可臨時召開。
第二十七條 股東代表大會作出的決議，必須經過出席會議的股東代表所持投票權的半數通過。對農村合作銀行修改章程、合並、分立或解散做出決議，必須經出席會議的股東代表所持投票權的2/3以上通過。
第二十八條 農村合作銀行股東代表大會應當實行律師見證制度，並由律師出具法律意見書。
第二十九條 農村合作銀行股東代表大會會議記錄、股東代表大會決議等文件應當報送當地銀行監管機構備案。
第三十條 農村合作銀行股東代表大會選舉產生董事會，其成員為7至19人。其中農戶、農村工商戶股東擔任董事的人數不得少於董事人數的1/3。本行職工股東擔任董事的人數，不得超過董事人數的1/3。董事每屆任期3年，可連選連任。
第三十一條 農村合作銀行董事會應設立獨立董事。獨立董事與農村合作銀行及其主要股東之間不應存在影響其獨立判斷的關系。獨立董事履行職責時尤其要關注存款人和中小股東的利益。
第三十二條 農村合作銀行董事會設董事長1人，可設副董事長1至2人，董事長為法定代表人。董事長、副董事長每屆任期3年，可連選連任，離任時須進行離任審計。
第三十三條 董事會對股東代表大會負責，行使下列職權：
(一)負責召集股東代表大會，並向股東代表大會報告工作；
(二)執行股東代表大會決議；
(三)決定農村合作銀行的經營計劃和入股及投資方案；
(四)制訂農村合作銀行的年度財務預算、決算方案、利潤分配方案和虧損彌補方案；
(五)制訂農村合作銀行增加或減少注冊資本的方案；
(六)決定農村合作銀行的內部管理機構設置；
(七)制訂農村合作銀行的基本管理制度；
(八)聘任和解聘農村合作銀行行長，根據行長的提名，聘任或者解聘副行長、財務和信貸負責人，並決定其報酬；
(九)擬訂農村合作銀行的合並、分立和解散方案；
(十)章程規定和股東代表大會授予的其他權利。
第三十四條 農村合作銀行董事會例會每年至少應召開4次，由董事長召集和主持。董事會應當通知監事會派員列席董事會會議。
第三十五條 農村合作銀行董事(包括獨立董事)每年應至少參加兩次董事會。
違反前款規定的，經股東代表大會通過，可取消其董事資格。
第三十六條 農村合作銀行董事會應當建立規范公開的董事選舉程序，經股東代表大會批准後實施。在股東代表大會召開前一個月，董事會應向股東披露董事候選人的詳細資料。
第三十七條 農村合作銀行董事會決議須經出席董事會會議的全體董事簽字，並在會議結束後10日內報當地銀行監管機構備案。董事會決議須經半數以上董事同意方能生效。
董事會的決議違反法律、法規或章程，致使農村合作銀行遭受嚴重損失的，參與決策且未表示異議的董事應負賠償責任。
第三十八條 董事會在聘任期限內解除行長職務，應及時告知監事會和銀行監管機構，並作出書面說明。未經行長提名，董事會不得直接聘任或解聘副行長、財務和信貸負責人。
第三十九條 農村合作銀行設行長1人，可設副行長2至3人。行長對董事會負責，行使以下職權：
(一)提請董事會聘任或者解聘副行長、財務和信貸負責人等高級管理層成員；
(二)聘任或者解聘應由董事會聘任或者解聘以外的農村合作銀行內部各職能部門及分支機構負責人；
(三)代表高級管理層向董事會提交經營計劃和投資方案，經董事會批准後組織實施；
(四)授權高級管理層成員、內部各職能部門及分支機構負責人從事經營活動；
(五)在農村合作銀行發生擠兌等重大突發事件時，採取緊急措施，並立即向銀行監管機構和董事會、監事會報告；
(六)其他依據法律、法規、規章和農村合作銀行章程規定應由行長行使的職權。
第四十條 農村合作銀行行長人選由董事提名，董事會聘任。副行長由行長提名，董事會聘任。行長、副行長每屆任期3年，可連聘連任。
農村合作銀行行長不得由董事長兼任。
第四十一條 農村合作銀行行長每年接受監事會的專項審計，審計結果應向董事會和股東代表大會報告。行長、副行長離任時，須進行離任審計。
農村合作銀行行長、副行長超出董事會授權范圍或違反法律、法規或者章程作出經營決策，致使農村合作銀行遭受嚴重損失的，參與決策的行長、副行長應承擔相應責任。
第四十二條 農村合作銀行設監事會，人數為5到9人，監事會成員由職工代表和股東代表組成，其中，職工擔任的監事不得超過監事總數的三分之一。監事會中的職工監事由職工代表大會選舉產生，非職工監事由股東代表大會選舉產生。監事任期3年，可連選連任。
董事會成員、行長、副行長及財務主管人員不得擔任監事。
第四十三條 監事會行使以下職權：
(一)監督董事會、高級管理人員履行職責情況；
(二)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害農村合作銀行利益的行為；
(三)對董事和高級管理人員進行專項審計和離任審計；
(四)檢查監督農村合作銀行的財務活動；
(五)對農村合作銀行的經營決策、風險管理和內部控制等進行審計並指導農村合作銀行內部稽核工作；
(六)對董事、董事長及高級管理人員進行質詢；
(七)其他法律、法規、規章及農村合作銀行章程規定應當由監事會行使的職權。
第四十四條 對監事會提出的糾正措施、整改建議等，董事會和高級管理層拒絕或者拖延執行的，監事會應當向當地銀行監管機構和股東代表大會報告。
第四十五條 農村合作銀行高級管理人員任職資格條件比照城市商業銀行高級管理人員任職資格規定執行。農村合作銀行高級管理人員任職資格由中國銀行業監督管理委員會批准。 第四十六條 經中國銀行業監督管理委員會批准，農村合作銀行可經營《中華人民共和國商業銀行法》規定的部分或全部業務。
第四十七條 農村合作銀行實行資產負債比例管理：
(一)貸款余額與存款余額的比例不得超過80%；
(二)流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低於25%；
(三)對同一借款人貸款余額與農村合作銀行資本余額的比例，不得超過20%，關聯企業在計算比例時合並計算；
(四)中國銀行業監督管理委員會規定的其他資產負債比例。
第四十八條 農村合作銀行在轄區內開展存貸款及其他金融業務，要重點面向入股農民，為當地農業和農村經濟發展提供金融服務，農村合作銀行要將一定比例的貸款用於支持農民、農業和農村經濟發展，具體比例由當地銀行監管機構根據當地農村產業結構狀況確定。
銀行監管機構應定期對農村合作銀行發放支農貸款情況進行評價，並可將評價結果作為審批農村合作銀行網點增設、新業務開辦等申請的參考。
第四十九條 農村合作銀行必須建立、健全本行對存款、貸款、結算等各項業務的內控制度，應當建立薪酬與農村合作銀行效益和個人業績相聯系的激勵機制和約束機制。
第五十條 農村合作銀行不得向股東(農民股東除外)及關系人發放信用貸款，發放擔保貸款不得優於其他借款人同類貸款條件。
前款所稱關系人指：
(一)農村合作銀行的董事(包括獨立董事)、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬；
(二)前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。
第五十一條 農村合作銀行執行國家統一的金融企業財務會計制度，按照國家有關規定，真實記錄並全面反映其業務活動和財務狀況，依法納稅。
第五十二條 農村合作銀行應按規定向當地銀行監管機構報送會計報表、統計報表及其他資料。農村合作銀行對所報報表、資料的真實性、准確性、完整性負責。
農村合作銀行應按規定披露財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理、年度重大事項等信息。
第五十三條 農村合作銀行應按照中國銀行業監督管理委員會有關規定對向股東及關系人發放貸款情況進行披露。股東或關系人的借款在披露時應與其關聯企業借款合並計算。
第五十四條 農村合作銀行應當在每一會計年度終了時製作財務會計報告，由監事會聘請中國銀行業監督管理委員會認可的會計師事務所進行審計。審計報告應由監事會通過，經股東代表大會年會審議後，報當地銀行監管機構備案。
第五十五條 農村合作銀行的財務會計報表應當在召開股東代表大會的20日前置備於該行，供股東查閱。 第五十六條 農村合作銀行有下列變更事項之一的，需經中國銀行業監督管理委員會批准：
(一)變更名稱；
(二)變更注冊資本；
(三)變更營業場所；
(四)調整業務范圍；
(五)更換高級管理人員；
(六)修改章程；
(七)中國銀行業監督管理委員會規定的其他變更事項。
中國銀行業監督管理委員會可視情況批准或授權省、自治區、直轄市、計劃單列市銀監局批准以上變更事項。
第五十七條 農村合作銀行接管、解散、撤銷和破產，執行《中華人民共和國商業銀行法》及有關行政法規的規定。
第五十八條 農村合作銀行因解散、撤銷和宣告破產而終止的，應向所在地中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市和計劃單列市局繳回金融許可證，並持所在地中國銀行業監督管理委員會省、自治區、直轄市和計劃單列市局通知書向工商行政管理部門辦理注銷登記，並公告。 第五十九條 未經中國銀行業監督管理委員會批准，擅自設立農村合作銀行的，由中國銀行業監督管理委員會予以取締，沒收其非法所得，並給予行政處罰；構成犯罪的，移交司法機關，依法追究刑事責任。
農村合作銀行未經中國銀行業監督管理委員會批准，擅自設立、合並、撤銷分支機構的，給予警告，並處5萬元以上30萬元以下的罰款；對直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。
第六十條 農村合作銀行未經中國銀行業監督管理委員會批准，擅自變更第五十六條所列變更事項的，給予警告，並處l萬元以上10萬元以下的罰款。其中，擅自更換高級管理人員的，對直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。
第六十一條 農村合作銀行超出中國銀行業監督管理委員會批準的業務范圍開展業務活動的，給予警告，沒收違法所得，並處違法所得1倍以上5倍以下的罰款，沒有違法所得的，處10萬元以上50萬元以下的罰款；對直接負責的高級管理人員給予撤職直至開除的紀律處分，對其他直接負責的主管人員和直接責任人員給予記過直至開除的紀律處分；情節嚴重的，責令停業整頓或者吊銷金融許可證；構成非法經營罪或者其他罪的，依法追究刑事責任。
第六十二條 農村合作銀行違反本規定第四十七條、第五十條規定的，按照《金融違法行為處罰辦法》進行處罰。構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十三條 農村合作銀行辦理存款、貸款、結算等業務時，違反國家有關法律、行政法規的，按照《金融違法行為處罰辦法》及有關法律、行政法規處理。
第六十四條 農村合作銀行的工作人員在業務經營與管理過程中，有侵佔、挪用、受賄等違法違規行為的，按照國家有關法律、行政法規追究行為人的法律責任。
第六十五條 農村合作銀行及其工作人員違反國家法律、行政法規的行為，由中國銀行業監督管理委員會實施處罰。
第六十六條 農村合作銀行及其工作人員對中國銀行業監督管理委員會的處罰決定不服的，可以依照《中華人民共和國行政訴訟法》有關規定向人民法院提起訴訟。 第六十七條 本規定由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。
第六十八條 本規定自頒布之日起施行。

⑦ 銀行櫃員辦理業務出錯，要員工自已全額賠償是否合法

只要是職工代表大會通過的制度就是合法的。建議找單位工會解釋或者協調解決。負責直接面向客戶的櫃面業務操作、查詢、咨詢等；後台櫃員負責無需面向客戶的聯行、票據交換、內部賬務等業務處理及對前台業務的復核、確認、授權等後續處理。

綜合櫃員的主要職責

1.領發、登記和保管儲蓄所的有價單證和重要空白憑證，辦理各櫃員的領用、上交；

2.負責各櫃員營業用現金的內部調劑和儲蓄所現金的領用、上繳，並做好登記；

3.處理與管轄行會計部門的內部往來業務；

4.監督櫃員辦理儲蓄掛失、查詢、托收、凍結與沒收等特殊業務，並辦理儲蓄所年度結息；

5.監督櫃員工作班軋帳；

6.銀行科技風險識別與控制。

(7)農村商業銀行職工代表大會制度擴展閱讀

職業風險

（一）員工執行規章制度，存在盲區風險

綜合櫃員制強調單人臨櫃，櫃員可以獨立為客戶辦理本外幣對公、儲蓄、信用卡等多種金融業務，這就要求櫃員對這些業務的規章制度比較熟悉，能夠全面掌握並運用於工作實踐中。而商業銀行長期以來會計人員與儲蓄人員之間的崗位交流開展甚少，有的只熟悉本崗位業務，對其他崗位的業務知識缺乏實踐經驗，這勢必導致綜合櫃員由於規章制度不熟而產生操作風險。

（二）員工櫃面操作，存在系統流程風險

綜合櫃面系統取消了復核制度，這就要求櫃員對櫃面系統的交易和業務處理流程非常熟悉，知道什麼交易實現什麼功能，什麼業務適用什麼交易，該採取怎樣的業務處理方式。如果對交易和業務處理流程不熟，勢必在工作中會出現用錯交易、走錯流程的現象。交易、流程一旦錯誤，會計分錄也跟著錯誤，資金流向也發生錯誤，由此帶來風險。

⑧ 山東省菏澤市解元集農村信用社怎麼改成農商銀行了

信用社來都在向農村商業銀行改制，自所以山東省菏澤市解元集農村信用社改成農商銀行。
1、農村商業銀行(Rural commercial bank)是由轄內農民、農村工商戶、企業法人和其他經濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構。
2、中國銀監會合作金融機構監管部主任姜麗明表示，將不再組建新的農村合作銀行，農村合作銀行要全部改制為農村商業銀行。全面取消資格股，鼓勵符合條件的農村信用社改制組建為農村商業銀行。