㈠ 銷售貨物收到運費應該怎樣入賬
銷售貨物的運費直接開具運費即可，因為2016年7月1日增值稅貨運專用發票停止使用後，用增值稅發票來直接開具貨運項目。
㈡ 你好！我是貿易公司，采購和銷售的運費應該分開計入如何記賬呢
一般情況下，采購物資的運費可記入物資成本。
借：材料采購—**商品
材料采購—**商品—運費
貸：銀行存款 / 應付賬款
銷售運費記入銷售費用
借：銷售費用—運費
貸：庫存現金 / 銀行存款 / 應付賬款
如果采購和銷售的運費在一張發票上，不能拆分，全部記入銷售費用
另，如果是一般納稅人，取得的運費發票是增值稅專用發票，可以運費*7%，作為進項稅抵扣。
㈢ 貿易公司運費如何下賬
如果在采購時能收到正規的運費發票當然可以加入運費包含的建設基金但不包版括運雜費及裝卸（如果混權開這兩項的發票不是屬於正規發票）可按7%的增值稅率扣除93%入采購商品的成本，如果是非正規或是正規又混開那麼100%入成本不可抵扣企業的增值稅銷項稅。分錄
有正發票的分錄
借：庫存商品 商品成本+運費*93%
應交稅金——應交增值稅（進項稅額） 庫存商品發票稅+運費*7%
貸：銀行存款 成本+運費+庫存商品稅
但是如果是發生在銷售貨物時分兩種情況一種是取得的運費發票開給購貨方，那麼銷售方只是代付運費分錄可以為：
借：其他應收款——XX
貸現金/銀行存款
第二種情況運費開給了銷貨方，銷貨方可以按采購時是否有正規發票按進項7%抵，而後銷貨方再給購買方開增值稅運費發票那麼這個再開的發票稅率17%不能以7%了且是價外稅哦，取得運費發票時分錄與采購分錄一樣就不寫了，只寫一下，銷售方開給購買方的分錄就好
借：應收帳款——XX/現金/銀行存款 商品成本+稅金+運費*1.17
貸主營業務收入 商品成本+運費
應交稅金——應交增值稅（銷項稅額） 稅金+運費*17%
㈣ 收到客戶運輸費的會計分錄怎麼做
收到客戶運輸費的會計分錄應按以下原則:運輸公司，運費是目的，不版能記入權其他應收款，應屬於應收賬款。
收到客戶運輸費的會計分錄：
借：現金或銀行存款
應收賬款
貸：營業收入
一、企業屬於運輸公司性質的，其會計分錄：
借：營業成本
貸：現金或銀行存款
其他應付款
二、企業屬於非運輸公司性質的，
其會計分錄：
借：營業費用
貸：現金或銀行存款
其他應付款——XX運輸公司
三、可通過「其他應收款」來反映，其會計分錄：
借：其他應收款——總公司
貸：現金或銀行存款
會計分錄是指對某項經濟業務標明其應借應貸賬戶及其金額的記錄，簡稱分錄。 會計分錄是由應借應貸方向、對應賬戶（科目）名稱及應記金額三要素構成。 按照所涉及賬戶的多少，分為簡單會計分錄和復合會計分錄。 簡單會計分錄指只涉及一個賬戶借方和另一個賬戶貸方的會計分錄，即一借一貸的會計分錄； 復合會計分錄指由兩個以上（不含兩個）對應賬戶所組成的會計分錄，即一借多貸、一貸多借或多借多貸的會計分錄。
㈤ 運費收入怎樣入賬
以運輸抄為主業的公司，運費收入入賬
借：銀行存款（或庫存現金、應收賬款等科目）
貸：主營業務收入
貸：應交稅費---應交增值稅（銷項稅額）
不是以運輸為主業的公司，運費收入入賬
借：銀行存款（或庫存現金、其他應收款等科目）
貸：其他業務收入
貸：應交稅費---應交增值稅（銷項稅額）
㈥ 商業企業的進貨運費，如何入賬
按新會計准則的抄規定，商業企業進貨襲的運輸費用，同樣要計入存貨的成本。
現在還沒有要求所有的企業都執行新會計准則，只是要求上市公司必須執行。所以，按舊的准則處理實務，臨時也是可以的。當然，按新准則，更是可以的。
㈦ 一般納稅人，貿易公司，甲公司發貨乙公司接收，運費由我們公司負責，運費計入什麼科目
如果你們是來運輸公司的話源：
若所謂「負責運費」指「支付運費」，則計入「主營業務成本」。
若所謂「負責運費」指「負責運輸收取運費」，則計入「主營業務收入」。
如果你們不是運輸公司的話，則計入「銷售費用——運輸費」或「管理費用——運輸費」。
㈧ 我們公司主要收入是 運費 收到運費怎麼做會計科目
您好，根據貴公司收到的運費是現金、轉賬或票據在借方填列庫存現金、銀行存款或應收票據，在貸方填列主營業務收入，分錄如下所示：
借：庫存現金/銀行存款/應收票據
貸：主營業務收入
希望對你有所幫助，謝謝！
㈨ 你好，請問進出口貿易公司，收到進項發票名稱是代理運費的，這如何做賬呢
有兩個方法
1個
借：營業費用
應交稅金 進項
貸：銀行存款
2，出口企業如果費用較少，那麼就不用抵扣稅金，直接把總金額入費用
借：營業費用
貸：銀行存款
㈩ 請問收到運費發票如何做賬
運費發票金額直接乘以7%的稅率做為進項稅金
借:銷售費用或原材料(如是運輸原材料的，則計入原材料成本)
應交稅金--進
貸:應付賬款或銀行存款