农村商业银行资本充足率指标

1. 如何理解银行资本充足指标

银行的资本充足性，主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。随着金融竞争的日益激烈，商业银行的经营风险越来越大，拥有充足的资本更具有非常重要的意义。因此，对商业银行的资本充足性，应增加考核指标，完善评价方法，以真实、客观和全面地反映商业银行的资本状况。

衡量银行资本充足性目前有资本充足率、核心资本充足率和核心资本比重三个常用指标。
计算资本充足率和核心资本充足率，看是否达到监管当局规定的标准值；然后与同类银行的平均水平进行比较，并与其上两年数值进行比较。
从我国商业银行目前的资产质量状况看，笔者认为，可根据复合资本充足率的高低，将商业银行的资本充足状况划分为以下五个等级：
A、复合资本充足率高于10％，说明资本非常充足；
B、复合资本充足率为8％－10％，说明资本比较充足；
C、复合资本充足率为6％－8％，说明资本不足，需要补充资本；
D、复合资本充足率为4％－6％，说明资产风险较大，资本很不充足，急需补充资本；
E、复合资本充足率低于4％，说明资产风险很大，资本严重不足，急需补充自有资本。

从账面上看，我国商业银行的资本实力总体上说是比较雄厚的，资本充足率距离《巴塞尔协议》中8％的要求相差不远，有的银行还超过了8％，尤其是核心资本充足率更是较大地超过了《巴塞尔协议》中4％的要求。
近几年来，国家采取了两项重大的改革和政策措施，使国有商业银行的账面资本充足率有了明显的提高，一是1998年国家财政向国有独资商业银行补充了2700亿元资本金；二是1999年成立了4家资产管理公司，接收了从国有独资商业银行剥离的近14000亿元不良资产。
但是，我国商业银行尤其是国有商业银行的真实资本状况，要比账面资本记录严峻得多。

2. 现如今我国农村商业银行资本充足率在什么区间

2010年巴塞尔协议,强化了银行资本充足率监管标准,商业银行总资本充足率应达到10.5%
目前都是要求在这个值以上，这和是不是农村商业银行，还是国有银行或股份制银行没有任何联系。
资本充足率，Capital adequacy ratio (CAR), 也被称为资本风险（加权）资产率，Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR)。资本充足率是一个银行的资产对其风险的比率。国家调控者跟踪一个银行的CAR来保证银行可以化解吸收一定量的风险。资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。

资本充足率=（资本-资本扣除项）/（风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）
其中，资本包括核心资本和附属资本。即资本=核心资本+附属资本
核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般储备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
资本扣除项包括（一）商誉；（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。

3. 什么是资本充足率指标

资本充足率（复Capital Adequacy Ratio），也称为资本风制险（加权）资产率[ Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio，简称CRAR] 资本充足率是指 资本总额 与加权风险资产总额的比例。 资本充足率反映 商业银行 在 存款人 和 债权人 的资产遭到损失之前，该 银行能以 自有资本 承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制 风 险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等 金 融机构正常运营和发展。 各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制， 目的是监测银行抵御风险的能力。

4. 商业银行资本管理办法对各级资本充足率的要求是什么

一、商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。

二、商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5%、一级资本充足率不得低于6%、资本充足率不得低于8%。

三、商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本。储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。

特定情况下，商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本。逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%，由核心一级资本来满足。逆周期资本的计提与运用规则另行规定。

四、除本办法第二十三条和第二十四条规定的最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求外，系统重要性银行还应当计提附加资本。

国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。国内系统重要性银行的认定标准另行规定。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。

五、除本办法第二十三条、第二十四条和第二十五条规定的资本要求以外，银监会有权在第二支柱框架下提出更审慎的资本要求，确保资本充分覆盖风险，包括根据风险判断，针对部分资产组合提出的特定资本要求以及根据监督检查结果，针对单家银行提出的特定资本要求。

六、除上述资本充足率监管要求外，商业银行还应当满足杠杆率监管要求。杠杆率的计算规则和监管要求另行规定。

5. 资本充足率的计算公式

资本充足率("CAR")是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。

资本充足率计算公式 : 资本净额/表内、外风险加权资产期末总额≥8%

风险可以是加权资产风险(a)，也可以是各自国家调控者规定的最小总资产要求。

如果使用加权资产风险，那么CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.[1]

后面那个8%是国家调控者的标准要求。T1 T2分别是两种类型的可以计入总量的资产：第一类资产（实际贡献的所有者权益），即银行不用停止交易即可以化解风险的资产；和第二类资产（优先股加百分之50的附属债务），停业清理可以化解风险的资产，对储户提供相对较少额度的保护。

本地规定现金和政府债券没有风险，居民抵押贷款50%风险，其他所有类型资产100%风险。

(5)农村商业银行资本充足率指标扩展阅读

发展历程

资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。

各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。

资本充足率有不同的口径，主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。

6. 银行核心资本的资本充足率指标

根据《巴塞尔协抄议》，我国规定商业银行必须达到的资本充足率指标是：包括核心资本和附属资本的资本总额与风险加权资产总额的比率不得低于8%，其中核心资本与风险加权资产总额的比率不低于4%。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润；附属资本包括贷款呆账准备、坏账准备、投资风险准备和五年期以上的长期债券。
核心资本包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润，附属资本是指贷款准备金。在计算资本总额时，应以商业银行的核心资本加附属资本再扣除以下部分：
（1）购买外汇资本金支出；
（2）不合并列帐的银行和财务附属公司资本中的投资；
（3）在其他银行和金融机构资本中的投资；
（4）呆帐损失尚未冲销的部分。

7. 什么是农村商业银行中的资本充足率

资本充足率，Capital adequacy ratio (CAR), 也被称为资本风险（加权）资产率，Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR)。资本充足率是一个银行的资产对其风险的比率。国家调控者跟踪一个银行的CAR来保证银行可以化解吸收一定量的风险。资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。

资本充足率=（资本-资本扣除项）/（风险加权资产+（操作风险资本+市场风险资本）*12.5）
其中，资本包括核心资本和附属资本。即资本=核心资本+附属资本
核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般储备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
资本扣除项包括（一）商誉；（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。

8. 资本充足率指标对中国商业银行有何影响

没有
资本抄充足率是指资本总额袭与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制，目的是监测银行抵御风险的能力。

9. 组建农村商业银行的指标都是什么

商业银行资产负债管理监管指标简析
安全性、流动性和盈利性的协调统一是资产负债管理的总方针。根据人民银
行规定，商业银行资产负债比例管理分为监管指标和监控指标两大类。其中，监
管指标包括：资本充足率指标、贷款质量指标、单个贷款比例指标、备付金比例
指标、拆借资金比例指标等。
资本充足率指标（本外币合并考核）
资本充足率指标是衡量商业银行业务经营是否稳健的一个重要指标，它反映
了商业银行的资本既能经受坏帐损失的风险，又能正常营运、达到盈利水平的能
力。一般来讲，只要一家商业银行总的现金流入超过其现金流出，它就具备了清
偿能力。由于商业银行的债务利息支付是强制性的，而资本能够通过推迟支付股
票红利而减少强制性的现金流出，因此商业银行资本构成了其它各种风险的最终
防线。一家商业银行的资本充足率越高，其能够承受违约资产的能力就越大，其
资本风险也越小。但从盈利角度看，资本充足率并非越高越好，因为较低的资本
充足率，意味着商业银行开展资产业务所需资本的支持数量相对较少，资金成本
也相应降低。为控制风险，各国金融监管当局一般都规定了商业银行必须满足的
最低资本充足率的要求，我国人民银行规定商业银行的资本充足率应不低于8％
贷款质量指标
由于商业银行的贷款在其资产中所占比重最大，贷款质量的高低不仅在微观
上会涉及其自身的安危，而且宏观上对一国的金融体系乃至国民经济的正常运行
都会产生巨大的影响，因此，商业银行最早强调的风险管理就是对其贷款质量的
管理，即信贷风险的管理。
产生不良贷款的可能性较多，一般认为主要分外部因素和内部因素两种。外
部因素是指由外部力量决定、商业银行无法控制的因素，如国家经济状况的改变
、社会政治因素的变动以及自然灾害等，这些因素往往对借款人违约甚至破产的
可能性产生很大的影响，导致商业银行无法按期收回贷款本息而产生不良贷款。
内部因素是指商业银行对待信贷风险的态度，它直接决定了其贷款质量的高低和
贷款风险的大小，这种因素渗透到商业银行的贷款政策、信用分析和贷款监管的
质量，以及信贷管理人员的工作实践中。为控制信贷风险，我国人民银行规定不
良贷款合计比例不得高于15％。
备付金比例指标
为保护存款人利益，控制金融风险，各国金融监管当局一般都建立了存款准
备金制度。我国于1984开始建立了法定存款准备金制度，并制定了相应的法定准
备金率。
商业银行的备付金比例应维持在合理的水平。备付金率高，意味着一部分资
金闲置，资金周转效益差；备付金率低，商业银行的正常支付将难以保证，资金
的清算、款项的划拨将受到影响。
拆借资金比例指标（仅对人民币考核）
拆借资金比例是衡量商业银行流动性风险及其程度的指标之一。
商业银行流动性风险管理的目标可以简单概况为：在收益水平一定的条件下
，确保商业银行资产负债结构的匹配，最终减少流动性的风险。而商业银行处理
流动性风险的主要方法和措施有三种：资产的流动性管理战略、负债的流动性管
理战略以及资产负债的流动性管理战略。
拆借资金属于负债流动性管理战略中的一种。它主要用于弥补商业银行经营
过程中因某种突发因素或特殊因素所造成的临时流动性不足。拆借资金与各项存
款的关系非常密切，无论拆出或拆入资金都要考虑资金的承受能力。拆出资金需
要考虑即期的资金能力；拆入资金要考虑预期是否有足够的资金来源。因此必须
对拆借资金进行控制，目前我国人民银行规定拆入资金比例应不高于4％，拆出
资金比例应不高于8％。
存贷款比例指标
存贷款比例是反映商业银行流动性风险的传统指标。该比例很大程度上反映
了存款资金被贷款资金占用的程度。存贷款比例越高，说明商业银行的流动性越
低，其风险程度越大。一般来讲，商业银行在初级阶段该比例较低，随着经营管
理水平的不断提高，该比例也不断上升。同时该比例也随商业银行的规模的扩大
而不断增加。此外，各商业银行不同的经营方针在一定程度上也决定了该比例的
大小，如强调进取的商业银行与非进取的商业银行相比，该比例就较高，因为前
者侧重于盈利性而后者更强调安全性。

10. 一般商业银行的资本充足率为多少

银行资本充足率是指银行资本总额与该行的加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。银行的资本包括核心资本和附属资本两部分。
资本充足率有不同的口径，主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。
商业银行资本充足率的计算公式:
资本充足率=（资本―扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
核心资本充足率=（核心资本―核心资本扣除项）/（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）
核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
商业银行的附属资本不得超过核心资本的100%；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50%。
商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：
（一）商誉；
（二）商业银行对未并表金融机构的资本投资；
（三）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。
商业银行计算核心资本充足率时，应从核心资本中扣除以下项目：
（一）商誉；
（二）商业银行对未并表金融机构资本投资的50%；
（三）商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。