贸易公司走帐风险

『壹』 进出口贸易公司面临的主要风险是什么应如何有效地规避风险

主要风险如下：

1、订单突然大幅增加

当买方规模一般，下达给经营者的订单量突然增加，而这些订单并不是从其他供应商转移的，需要留意买方是否有足够的下游销售能力。如果买方对下游销售过于乐观，盲目采购的风险最终可能转移给供货企业。

2、同时与多家供应商交易

如果同一类型产品分散在多家企业采购，这时买方真正关心的可能并不是出口企业的供货能力，而是借此获得更多供应商对其赊销，从而达到占用上游资金为自己融资的目的。一旦买方的资金链发生困难，将传导给上游企业，而且影响面往往较广。

3、下游为单一新兴市场

如单一市场为高风险的新兴市场时，更需要当作重大的负面信息对待。下游市场一有风吹草动，将严重影响买方的经营。阿联酋和中国香港都有大量的中间商，由于终端市场的差异，使得阿联酋买方的风险要远高于中国香港买方。

4、高负债经营

当经营收益无法覆盖融资成本，或者融资机构收紧政策时买方资金状况将受到严重影响，进而对上游供应商形成拖欠。需要想办法了解高负债的详细信息，包括实际负债水平，向银行融资还是向其他机构融资，融资到期期限以及融资政策延续性等信息。

5、信用期限不断延长

体现现代国际贸易特点的信用销售，正在被广泛使用，也成为广大中国企业提高竞争能力的重要手段。

出于对习惯性事物的惰性思维，往往对买方要求不断延长的信用期限缺乏应有的足够警惕。当买方要求的信用期限偏离行业惯例，远远超过其下游销售回款期时，需要提防买方对资金是否有意挪作他用。

6、经营偏离主营业务

当经营者获悉买方正在进行大规模的非主营业务投资时，需要做的不是感叹买方实力强大，而要关心投资是否会影响其主营业务，进而影响货款支付。根据经验来看，很少有买方会通过投资收益来弥补贸易损失，更多的是牺牲贸易去弥补投资损失。

7、从事离岸采购

随着国际贸易的发展，越来越多的买方利用合法手段保护自身权益，以减轻因经营失败导致的后果。较为典型的是知名买方通过在第三国（地区）成立采购公司进行离岸采购，因采购公司法人地位的独立性，对其付款责任追究难以溯及至其有实力的母公司。

近几年来，在我国海关的统计中，出口至维尔京群岛、马绍尔群岛等地的业务少之又少，但出口合同的买方为这些地区的情况则占据了相当大的比例。买方通过在新加坡、阿联酋、中国香港等国家和地区成立采购公司的情况则更加普遍。

8、高度管制国家的买方进口

国际贸易中，是否能安全收到货款，不仅取决于买方本身的信用和实力，也与买方所处的国家（地区）有关。

在一些对贸易和外汇高度管制的国家，如伊朗、委内瑞拉等，不乏一些实力雄厚的买方，具有非常强的对外支付货款的意愿。但受国家政策管制的影响，或无足够的外汇可供兑换，或无法顺利对外支付货款。

规避措施：

1、重视客户资信调查，建立客户信用档案

在贸易业务环节当中，客户资信是基础，所以资信调查是非常重要的。鉴于国际贸易横跨空间之大，企业自身去现场了解也十分有限，所以借助第三方(如专业信息咨询公司或出口信用保险公司)对新客户做资信调查是了解客户基本信息、财务报告、银行交易记录以及诉讼事项的重要途径。

这些专业公司有专业的人才团队、强大的信息数据和全球信息网络，还会根据自身内部指标对客户进行分级，供企业参考。当然我们还可通过官网或实地考察等途径多方了解客户资信。总之就是尽可能选择资信良好的客户进行合作，对于资信等级不好或有不良记录的客户就不要开展业务。

有了客户资信调查报告作为基础，企业还可通过客户履约记录建立客户信用档案，对有违约或不良记录客户及时预警甚至纳入黑名单管理，降低再次发生的风险。

2、合理选择国际贸易结算方式，降低收付汇风险

(1)合理选择传统结算方式

对于当前的经济形势，进出口企业在进行国际贸易结算的方式选择上也要尽可能的慎重。一般而言，出口业务对于信用等级较低的地区和国家我们最好选择货前TT或信用证的结算方式，而且还要关注开证行的资信，如果开证行实力不强，最好还须对信用证进行保兑以保证收汇安全。

对于信用等级较好的地区和国家，我们可以综合考虑降低信用证银行成本、提高企业竞争力等方面进行包括托收、TT等多元化结算方式。

对于进口业务，尽量避免预付款(货前TT)，如果避免不了也要尽可能降低预付款比例。另外进出口企业乃至国家要通过这二、三十年的改革开放，在世界不断累积企业的良好信用记录，提高国家信用才可以在进口贸易谈判中争取到对我们有利的又节省银行费用的托收或到货后付款的结算方式。

(2)积极创新贸易结算模式

①传统结算模式混搭组合，根据业务需要将两种以上的结算方式按一定比例进行组合，有利于促进成交和降低收汇风险;

②根据企业实际情况，积极运用新型金融产品，如：信用证项下的福费廷、非证项下国际保理，加速企业流动性，优化财务报表，又有利拓展海外市场，增加贸易额。

3、通过投保信用保险来规避风险

目前全球贸易环境下非证结算(特别是出口业务)已成趋势，给出口企业带来很大资金压力和收汇风险，要积极运用出口短期信用险来规避企业收汇风险，还可以利用地方政府对信保项下贸易融资的优惠利率及时回笼资金，许多地方财政还对出口信保保费和押汇利息进行一定比例的补贴。

对于进口业务，中国出口信用保险公司推出的进口预付款保险业务也开始在试点企业实行，进口企业可以在进口预付款保险下开展预付款业务，这无疑是对进口企业预付款业务顺利执行保驾护航。总之，投保信用险是企业规避和降低乃至转嫁风险的非常重要的手段之一。

4、通过运用金融工具减少汇率变动对企业国际贸易结算带来的影响

进出口企业要依托银行专业团队或在条件成熟的情况下组建自己的专业团队，跟踪和管理进出口外汇，适时通过远期外汇买卖、套期保值等手段降低汇率变动给企业带来的损失，相反甚至可以为企业创造利润。

(1)贸易公司走帐风险扩展阅读

当前国际贸易的发展趋势和特点可以归纳为六个方面：

1、国际贸易步入新一轮高速增长期，贸易对经济增长的拉动作用愈加明显；

2、以发达国家为中心的贸易格局保持不变，中国成为国际贸易增长的新生力量；

3、多边贸易体制面临新的挑战，全球范围的区域经济合作势头高涨；

4、国际贸易结构走向高级化，服务贸易和技术贸易发展方兴未艾；

5、贸易投资一体化趋势明显，跨国公司对全球贸易的主导作用日益增强；

6、贸易自由化和保护主义的斗争愈演愈烈，各种贸易壁垒花样迭出。

『贰』 外贸企业财务风险

看几篇外贸企业财务风险的案例或者症状，然后看几篇业财务风险防范内与控制方法的论文，容然后经过你天才的整合过滤、吸取精华、抛弃糟粕...接下来一篇完美无比的论文就在你眼前。说白了写论文就是，你发现了一个问题，然后你去查询历史处理的方法，然后认为比较好的方法，再加上你自己的想法...然后就是一篇胜于蓝的论文问世...

『叁』 在外贸公司接单有什么风险一般情况是用哪种方式付款，请从事外贸行业的兄弟姐妹们，耐心指点指点。感谢

你是工厂接外贸公司的订单，还只自己成立外贸公司接国外订单？
风险很难说，同客户谈清楚，先预付30-50%定金，再采购材料加工生产或准备产品，出货前验货，确认OK后付清全款出货。

『肆』 商贸企业的主要财务风险点有哪些

1. 资金流失控

   资金结构抄不合袭理(自由资金与负债资金比重)资金流与业务流不配比(大规模赊销)

2. 债权形成坏账对客户盲目授信

   大规模预付货款

   对债务方财务状况缺少监控

3. 存货管理失控

   高估市场环境，存货积压，占用资金

   经营过于谨慎，缺货造成机会成本加大

4. 促销活动缺少财务控制

『伍』 外贸公司有哪些风险

主要有以下三点风险：

1、来源上——公司的供货方如果提供的货物有严重的质量问专题，将严重影响属贸易公司的声誉和销路；

2、途径上——如果在运输与仓储过程中管理不善或者出现意外，造成的损失贸易公司也要有所担当；

3、对象上——当目标市场经济不景气或者消费模式与所销售货物不同时，便容易发生产品积压的风险。

『陆』 贸易公司三方签订抵抹帐合同是否合规

单纯往来抵账没有问题，也没有税务风险。
税务风险在业务是否真实、发票及回款是否合规

『柒』 朋友从公司帐户上走了一笔帐，请问涉及税务及法律方面风险

1、可以冲公司开具发票但没进公司帐户的收入，打个比方，你另外做了一笔专5万的业务，开属出了5万的发票，收到的是现金或者对方把货款打进你个人的帐户，帐务上可以把这笔收入的借方挂到应收帐款，即借应收帐款5万，贷主营业务收入、应交税金等科目，等你朋友这笔进帐的银行单出来后就冲掉之前的5万元应收帐款：借银行存款5万，贷应收帐款5万，这样账就做平了。
2、时间上相隔不远就可以避税。
3、小规模的增值税是3%，企业所得税和地税要问你公司的财务。

『捌』 在电汇结算方式下出口贸易商所面临的风险有哪些

汇款在国际贸易中的应用
一、预付货款：Payment in Advance预付订金
进口商先将货款的全部或一部分汇交出口商，出口商收到货款后，按约定时间将货物发运给进口商的一种汇款结算方式。如为电汇，则被称为“前T/T”。
二、货到付款：Payment after Arrival of Goods赊销方式、记帐赊销方式
出口商先发货，待进口商收到货物后，立即或在一定期限内将货款汇交出口商的一种汇款结算方式。有时还可称为赊销交易（OpenAccount，简称O/A）、延期付款交易（Deferred payment transaction）。如果采用电汇，则被称为后“T/T”。
1、售定 2、寄售
汇款方式的适用性
买卖双方商业信誉良好，彼此相互了解（包括对方国家的政治、法律、外汇管制等）、相互信任的情况下，或境内外母子公司之间，跨国公司的不同子公司之间的货款清算，汇款，尤其是电汇，是最为理想的一种结算方式。
潜在风险
汇款业务在国际贸易中是基于买卖双方的相互信任及商业信誉，如果是预付货款，进口方可能因出口方违约而不能如期收货甚至收不到货的风险；如果是货到付款，出口方可能因进口方违约而不能如期收回货款或收不回货款的风险。