一般纳税人贸易公司购进货物收到运费发票一万元有抵扣联如何做分录

❶ 一般纳税人从小规模纳税人处购买商品，收到普通发票，金额10000元。如何做帐分录

按发票全额计入商品的价值。有仓库开入库单，随同发票做分录：
借：库存商品--明细 10000
贷：银行存款 10000

❷ 收到一张运费的进项发票,应该怎样做会计分录

你做其他应收抄款的，应该就是代垫袭款项了，那这发票要给人家了，不然你这收款凭什么收啊，总不能开张白条吧
借：其他应收款/应收账款-XX
贷：现金
收到发票了，给你的客户，再转销分录
如果这运费本来就是你自己付的，可以入你说的那个销售费用，不过可不是其他应收款了，是其他应付款了或者应付账款了，这是你欠人家的，你还找谁收啊

❸ 一般纳税人收到的运费发票怎么做分录

按会计制度新规定，运费应作如下分录：借：库存商品——运费（计入成本） 贷：应缴税费——应缴增值税 贷：银行存款

❹ 请问收到运费发票如何做账

运费发票金额直接乘以7%的税率做为进项税金
借:销售费用或原材料(如是运输原材料的，则计入原材料成本)
应交税金--进
贷:应付账款或银行存款

❺ 一般纳税人购进货物时发生了运费怎么做分录

借：库存商品 1170+300
应交税费—应交增值税（进项税额） 189.9（1170×17%）
贷：应付票据 1668.9 （1170+300+189.9）

❻ 一般纳税人，购进库存商品10000元，怎么做会计分录

如果有增值税专用发票：

借：库存商品

借：应交税金--应缴增值税--进项税额1700

贷：应付账款11700

10000元作为不含税金额。如果是含税的则：

借：库存商品8547.01

借：应交税金--应缴增值税--进项税额1452.99

贷：应付账款10000

没有专用只用普通票的话

借：库存商品10000

贷：应付账款10000

(6)一般纳税人贸易公司购进货物收到运费发票一万元有抵扣联如何做分录扩展阅读：

为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。该科目的贷方登记企业购买材料、物资及接受劳务供应的应付但尚未付的款项。

借方登记偿还的应付账款、以商业汇票抵付的应付账款；期末贷方余额表示尚未支付的应付款项。该科目应按照供应单位设置明细账，以进行明细分类核算。

公司购入材料、商品等验收入库，但货款尚未支付，根据有关凭证（发票账单、随货同行发票上记载的实际价款或暂估价值）。

借记“原材料”、“库存商品”、“应交税金－－应交增值税（进项税额）”等科目，贷记“应付账款”科目。

企业接受供应单位提供劳务而发生的应付但尚未支付的款项，应根据供应单位的发票账单，借记“制造费用”、“管理费用”等有关成本费用科目，贷记“应付账款”科目。

企业偿付应付账款时，借记“应付账款”科目，贷记“银行存款”科目。企业开出、承兑商业汇票抵付购货款时，借记“应付账款”科目，贷记“应付票据”科目。

企业的应付账款，因对方单位发生变故确实无法支付时，报经有关部门批准后，可视同企业经营业务以外的一项额外收入，借记“应付账款”科目，贷记“营业外收入”科目。