㈠ 销售货物收到运费应该怎样入账
销售货物的运费直接开具运费即可，因为2016年7月1日增值税货运专用发票停止使用后，用增值税发票来直接开具货运项目。
㈡ 你好！我是贸易公司，采购和销售的运费应该分开计入如何记账呢
一般情况下，采购物资的运费可记入物资成本。
借：材料采购—**商品
材料采购—**商品—运费
贷：银行存款 / 应付账款
销售运费记入销售费用
借：销售费用—运费
贷：库存现金 / 银行存款 / 应付账款
如果采购和销售的运费在一张发票上，不能拆分，全部记入销售费用
另，如果是一般纳税人，取得的运费发票是增值税专用发票，可以运费*7%，作为进项税抵扣。
㈢ 贸易公司运费如何下账
如果在采购时能收到正规的运费发票当然可以加入运费包含的建设基金但不包版括运杂费及装卸（如果混权开这两项的发票不是属于正规发票）可按7%的增值税率扣除93%入采购商品的成本，如果是非正规或是正规又混开那么100%入成本不可抵扣企业的增值税销项税。分录
有正发票的分录
借：库存商品 商品成本+运费*93%
应交税金——应交增值税（进项税额） 库存商品发票税+运费*7%
贷：银行存款 成本+运费+库存商品税
但是如果是发生在销售货物时分两种情况一种是取得的运费发票开给购货方，那么销售方只是代付运费分录可以为：
借：其他应收款——XX
贷现金/银行存款
第二种情况运费开给了销货方，销货方可以按采购时是否有正规发票按进项7%抵，而后销货方再给购买方开增值税运费发票那么这个再开的发票税率17%不能以7%了且是价外税哦，取得运费发票时分录与采购分录一样就不写了，只写一下，销售方开给购买方的分录就好
借：应收帐款——XX/现金/银行存款 商品成本+税金+运费*1.17
贷主营业务收入 商品成本+运费
应交税金——应交增值税（销项税额） 税金+运费*17%
㈣ 收到客户运输费的会计分录怎么做
收到客户运输费的会计分录应按以下原则:运输公司，运费是目的，不版能记入权其他应收款，应属于应收账款。
收到客户运输费的会计分录：
借：现金或银行存款
应收账款
贷：营业收入
一、企业属于运输公司性质的，其会计分录：
借：营业成本
贷：现金或银行存款
其他应付款
二、企业属于非运输公司性质的，
其会计分录：
借：营业费用
贷：现金或银行存款
其他应付款——XX运输公司
三、可通过“其他应收款”来反映，其会计分录：
借：其他应收款——总公司
贷：现金或银行存款
会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。 会计分录是由应借应贷方向、对应账户（科目）名称及应记金额三要素构成。 按照所涉及账户的多少，分为简单会计分录和复合会计分录。 简单会计分录指只涉及一个账户借方和另一个账户贷方的会计分录，即一借一贷的会计分录； 复合会计分录指由两个以上（不含两个）对应账户所组成的会计分录，即一借多贷、一贷多借或多借多贷的会计分录。
㈤ 运费收入怎样入账
以运输抄为主业的公司，运费收入入账
借：银行存款（或库存现金、应收账款等科目）
贷：主营业务收入
贷：应交税费---应交增值税（销项税额）
不是以运输为主业的公司，运费收入入账
借：银行存款（或库存现金、其他应收款等科目）
贷：其他业务收入
贷：应交税费---应交增值税（销项税额）
㈥ 商业企业的进货运费，如何入账
按新会计准则的抄规定，商业企业进货袭的运输费用，同样要计入存货的成本。
现在还没有要求所有的企业都执行新会计准则，只是要求上市公司必须执行。所以，按旧的准则处理实务，临时也是可以的。当然，按新准则，更是可以的。
㈦ 一般纳税人，贸易公司，甲公司发货乙公司接收，运费由我们公司负责，运费计入什么科目
如果你们是来运输公司的话源：
若所谓“负责运费”指“支付运费”，则计入“主营业务成本”。
若所谓“负责运费”指“负责运输收取运费”，则计入“主营业务收入”。
如果你们不是运输公司的话，则计入“销售费用——运输费”或“管理费用——运输费”。
㈧ 我们公司主要收入是 运费 收到运费怎么做会计科目
您好，根据贵公司收到的运费是现金、转账或票据在借方填列库存现金、银行存款或应收票据，在贷方填列主营业务收入，分录如下所示：
借：库存现金/银行存款/应收票据
贷：主营业务收入
希望对你有所帮助，谢谢！
㈨ 你好，请问进出口贸易公司，收到进项发票名称是代理运费的，这如何做账呢
有两个方法
1个
借：营业费用
应交税金 进项
贷：银行存款
2，出口企业如果费用较少，那么就不用抵扣税金，直接把总金额入费用
借：营业费用
贷：银行存款
㈩ 请问收到运费发票如何做账
运费发票金额直接乘以7%的税率做为进项税金
借:销售费用或原材料(如是运输原材料的，则计入原材料成本)
应交税金--进
贷:应付账款或银行存款