A. 如果贸易公司只有一个会计和一个出纳,他们的工作职责应该如何区分.
会计与出来纳的职责源最基本的区分就是一个管钱一个管帐
而且两个人要相互监督,(记住)银行日记帐是由出纳记帐的,
会计的现金总帐与出纳的现金日记帐是一定要相对的.但工作中要相互配合,没有谁是完全独立的.把工作做好不要出现财务漏洞就是最好的.
B. 贸易公司出纳做什么
无论什么公司的出纳其工作性质、工作流程都是一样的,缴纳货币资金-支出货币资金、整理原始单据做收付记账凭证,为会计提供第一手资料。
这个对一个财会专业毕业生来说并不是难事。难的是如何应对面试主管的提问。
谨记:与人沟通、交流技巧;收缴款项态度礼仪;外币货款的汇兑时机等等吧!不一而足。
祝你成功!
去时,打扮的漂亮点!
C. 外贸公司的出纳与国内贸易公司的出纳工作内容有什么不同
需要有一定的外贸财务专业英语知识。其他的账目基本相同差不多,其次外贸公司的账目多了外汇收付和汇兑损益。外贸公司的出纳会接触到英文单据,及退税账户
一、现金和银行
1.办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,必须经过会计审核、总经理签批,方可办理款项支出。付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过2000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
2. 办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。办理汇款,注意帐号的填写,严禁发生汇款错误的事件。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经常总签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
3. 认真登日记账,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记账,并结出余额。现金的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
4. 每月5日之前收取支票回单、月末对帐单,并填写收支明细,做好后交给会计。
二、发票和收据
1. 发票与收据必须按编号顺序使用,领用空白发票和收据必须进行登记。
2. 设置发票登记簿,明确专人保管,专人填开,并设置专门存放发票的场所。
3. 购买发票后,按顺序用铅笔在发票封面右上角标明编号,并同时在领购手册上注明,以便备查。
4. 开发票必须用铅笔注明展位号码,收款是现金还是支票。
5. 不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,财务有权拒收。
6. 严格按照规定时限、顺序,逐栏、全部联次一次性如实开具发票,按号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次复写、打印、内容完全一致,并在发票联或抵扣联加盖单位财务印章或发票专用章。作废票注明作废,全联保存。
7. 每本发票填开完后应在封面填好起讫号码、实际填票起止日期、作废份数。
8. 按照税务机关的规定存放和保管发票,不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿,应当保存五年。保存期满,报经税务机关查验后销毁。
9. 发票专管员应当妥善保管发票,不得丢失。发票丢失,应于丢失当日书面报告主管税务机关,并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
三、记帐和报表
1. 应设置现金日记账、银行存款日记账,根据审核后的原始凭证填制记账凭证,逐日逐笔登记,做到内容齐全、数字准确、摘要清楚、签名完整、符合记账要求,日清月结,账款相符,并结出余额。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。
2. 每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。
3. 每星期要填报资金收入及支出的明细表。
四、印鉴
印章必须妥善保管,严格按照规定使用,签发支票所使用的各种印章不得全部交出纳一人保管,财务专用章由会计保管,法人章由出纳保管。
五、费用统计
每月分类统计现金、支票费用并制表交给会计审核,再交由总经理(面交或邮件)。
六、其它
1. 交纳公司物业管理费、水电费。
2. 每月工资的核算。
3. 学习、了解、掌握财经法规和制度,提高自己的政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法的收支和弄虚作假行为。
上面是我查的出纳主要要做的,我是做出纳的,可是这段讲的很全了,我就不自己写了,呵呵,你是贸易公司,如果有进出口的话,你还要掌握进出口的关税和相关的财务知识,呵呵
D. 出纳日常工作的流程,具体的,我这是贸易公司
工作是死的,人是灵活的。
E. 如何做好商贸公司的出纳工作
出纳主要涉及的也就是钱的进出,做好银行和现金日记账,保管好钱物。
F. 外贸单位出纳该做些什么
我是外贸公司的
出纳主要的职责有:开付款单,支票,之类的,然后送到银行去办理; 然后去银行拿拿公司的结汇水单; 把要给银行的单据(比如结汇单据)送去。 这是最主要的,关于跑银行的。
倒没必要看什么书籍。
但跑银行比较浪费时间,一大早你可能就从家出门,到中午回到公司。你要充分利用有限的待在公司的时间,看看同事是如何做的
记住:多学,多问,多观察,多请教!
G. 外贸公司出纳和会计的主要工作内容是什么
和普通的出纳会计工作差不多,只是会计会涉及核销和退税的内容,其他都一样