贸易公司的商业承兑汇票用途

A. 什么是商业承兑汇票，通俗易通的解释下，最好举个例子，我是外行，谢谢大神。

商业承兑汇票，从字面意思理解就是商业性质，一般伴是企业之间经济业务往来形成的；承兑，就是承诺兑现；汇票就有两种，银行承兑汇票，商业承兑汇票；
所以商业承兑汇票就是销货企业或购货企业签发（开具），由购货企业承兑（给钱）；
说的再直白一点，就是一张借据；这种说法只是比喻，实际财务处理就不是一回事了；

B. 银行承兑汇票和商业承兑汇票的用途

均为远期结算票据。差别在于承兑人不同，也就是信用主体不同。银城的承兑人是银行，银行信用。商承的承兑人是一般企业，也就是该企业的信用。

C. 商业承兑汇票可以开给个人么

商业承兑汇票可以背书转让给个人。不过一般个人不接受，因为银行不办理个人的承兑汇票业务。

背书转让是指以转让票据权利为目的的背书行为。票据法规定，持票人将票据权利转让给他人，应当背书并交付票据。

所以，当持票人为了转让票据权利，而在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章，就是在进行背书转让。

背书转让一经成立，即发生法律效力，产生票据权利移转的效力、票据权利的证明效力和票据责任的担保效力等背书效力。‍

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申请条件

1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织

2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系，能够提供相应的商品交易合同、增值税发票

3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全，即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》，符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求，汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样

4、在贴现行开立存款帐户

5、贴现申请人经济效益及资信情况良好

6、银行要求满足的其他条件。

D. 商业承兑汇票对企业有什么作用

商业承兑汇票对企业的作用，如下:
（1）商业承兑汇票有利于中小企业解决融资难题，使其资金得到充分利用及有效流通。
（2）商业承兑汇票促进企业间的经济交流，提高各自信用。
（3）商业承兑汇票增加银行利润增长点，商业承兑汇票贴现利率通常执行6个月以内的流动资金贷款基准利率，比银行承兑汇票贴现利率高1.2至1.5个百分点。
除此之外，关于商业承兑汇票保贴，其对企业也发挥着不可忽视的影响：
商业承兑汇票保贴业务通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通程度。因为商业承兑汇票的付款人一般是企业其信用度不能普遍被被持票人接受。而商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，使商业承兑汇票的被接受性大大提高，成为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。
希望采纳

E. 什么是商业承兑汇票，什么情况下用及注意些什么

一、 商业汇票分类
1、商业承兑汇票
商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑的票据。商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。商业汇票的付款人为承兑人。
商业承兑汇票的出票人，为在银行开立存款帐户的法人以及其他组织，与付款人具有真实的委托付款关系，具有支付汇票金额的可靠资金来源。
2、银行承兑汇票
银行承兑汇票是由出票人签发并由其开户银行承兑的票据。每张票面金额最高为1000万元（含）。银行承兑汇票按票面金额向承兑申请人收取万分之五的手续费，不足10元的按10元计。承兑期限最长不超过6个月。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的，按规定计收逾期罚息。
银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：
（1）在承兑银行开立存款帐户的法人以及其他组织；
（2）与承兑银行具有真实的委托付款关系；
（3）能提供具有法律效力的购销合同及其增值税发票；
（4）有足够的支付能力，良好的结算记录和结算信誉。
（5）与银行信贷关系良好，无贷款逾期记录。
（6）能提供相应的担保，或按要求存入一定比例的保证金。

二、 商业汇票特点
1、商业汇票可以流通转让。
2、已承兑的商业汇票丧失，可以挂失止付（按票面金额的千分之一支付 手续费）；已承兑的商业承兑汇票丧失，可由失票人通知承兑人或承兑人开户银行挂失止付；已承兑的银行承兑汇票丧失，可由失票人通知承兑银行挂失止付。
3、出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。
4、签发商业汇票必须记载事项
（1）表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样；
（2）无条件支付的委托；
（3）确定的金额；
（4）付款人名称；
（5）收款人名称；
（6）出票日期；
（7）出票人签章。
欠缺记载上列事项之一的，商业汇票无效。

三、 商业汇票使用
1、申请
存款人领购商业汇票，必须填写“票据和结算凭证领用单”并签章，签章应与预留银行的签章相符。存款帐户结清时，必须将全部剩余空白商业汇票交回银行注销。
银行承兑汇票申请手续：
（1）银行的公司业务部可受理银行承兑汇票业务。承兑申请人提出申请时应填写《银行承兑汇票申请书》一式两份，同时提供下列银行要求的资料：
①、申请企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代码复印件、企业法人代表身份证明、有关企业法人变更资料等；
②、担保企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代表或授权人身份证明、有关企业法人变更资料等；
③、要求银行办理承兑业务的书面申请报告和申请人及保证人的基本情况介绍。
④、社会专职机构（会计／审计／资产评估事务所）审计的承兑申请人及担保人上年度以及近期的财务报告；
⑤、抵押物、质押物清单和有处分权人出具的同意抵、质押的书面证明，以及保证人同意保证的有关证明文件。
⑥、申请承兑的银行承兑汇票，购销合同及其增值税发票；
⑦、银行要求的其他资料。
（2）经审批同意承兑后，执行承兑协议。
2、提示付款
商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10天。持票人应在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。
（1）见票后定期付款的商业汇票应当自出票日起一个月内向付款人提示付款。见票后定期付款的汇票付款期限自承兑或拒绝承兑日起按月计算，并在汇票上记载。
（2）定日付款或者出票后定期付款的商业汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日。出票后定期付款的汇票付款期限自出票日起按月计算，并在汇票上记载。
（3）汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。
3、承兑付款
（1）商业汇票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兑的汇票时，应当向出票人或持票人签发收到汇票的回单，记明汇票提示承兑日期并签章。付款人应当在自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。
（2）付款人拒绝承兑的，必须出具拒绝承兑的证明。
（3）付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。
（4）付款人承兑商业汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。

四、银行承兑汇票的承兑付款
1、银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示承兑时，银行的信贷部门负责按照有关规定和审批程序，对出票人的资格、资信、购销合同和汇票记载的内容进行认真审查，必要时可由出票人提供担保。符合规定和承兑条件的，与出票人签订承兑协议。
2、商业汇票的承兑银行，必须具备下列条件：
（1）与出票人具有真实的委托付款关系；
（2）具有支付汇票金额的可靠资金；
（3）内部管理完善，经其法人授权的银行审定。
3、银行承兑汇票的承兑银行，应按票面金额向出票人收取万分之五的手续费。
4、银行承兑汇票的出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款。
5、承兑银行存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自接到商业汇票的次日起3日内，作为拒绝付款证明，连同商业银行承兑汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。
6、银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天万分之五计收利息。

五、商业承兑汇票的承兑付款
商业承兑汇票的付款人开户银行收到通过委托收款寄来的商业承兑汇票，将商业承兑汇票留存，并及时通知付款人。
1、付款人收到开户银行的付款通知，应在当日通知银行付款。付款人在接到通知日的次日起3日内（遇法定休假日顺延，下同）未通知银行付款的，视同付款人承诺付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第4日（法定休假日顺延，下同）上午开始营业时，将票款划给持票人
。 付款人提前收到由其承兑的商业汇票，应通知银行于汇票到期日付款。付款人在接到通知日的次日起3日内未通知银行付款，付款人接到通知日的次日起第4日在汇票到期日之前的，银行应于汇票到期日将票款划给持票人。
2、银行在办理划款时，付款人存款帐户不足支付的，应填制付款人未付票款通知书，连同商业承兑汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。
3、付款人存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自接到通知日的次日起3日内，作成拒绝付款证明送交开户银行，银行将拒绝付款证明和商业承兑汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。

六、商业汇票的贴现
1、商业汇票的持票人需要资金的，可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现期限最长不超过6个月，贴现利率按中国人民银行的规定执行，单张汇票金额不超过壹仟万元人民币。商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备下列条件：
（1）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织；
（2）与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；
（3）提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。
2、贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。
3、贴现、转贴现、再贴现时，应作成转让背书，并提供贴现申请人与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。
4、贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前1日的利息计算。
5、承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款日期。
6、贴现、转贴现、再贴现到期，贴现、转贴现、再贴现银行应向付款人收取票款。不获付款的，贴现、转贴现、再贴现银行应向其前手追索票款。贴现、再贴现银行追索票款时可从申请人的存款帐户收取票款。

（5）商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月。

F. 听说开一家贸易公司可以做承兑汇票生意，请懂行的高人指点这个是生意怎么做，如何获利，违法吗能所具体

违法的！
不过很多人做！

一般来说，如果有税票的话，自己到银行贴现是比较合算的。
金额大的话，有时候可以到银行质押。贷款90-95% 不过，就现在的行情，贴现利率是月5厘左右
贷款利率肯定大于5厘，反而是不合算的。
呵，我们就是专门贴承兑汇票的。只要你的票是真的。我们就能贴。
贴票如果是见票打钱，就要贵一些。如果让我们代为到银行贴现。就要便宜一些。（贵司带走的款多一些）注册号就是我手机。
贴现到银行，需要税票，合同的复印件！
我可以帮您直接到银行贴现

G. 商业承兑汇票适合商贸公司还是建筑公司

商业承兑汇票还适合我!
都不明白您什么意思!
商业承兑汇票出票是任何公司都可以专.
付出去的话,就必须是对方能认属可.愿意!
你追求妹子,要妹子愿意就可以了.其他没啥的啦
没开玩笑,我是这方面的专家
长沙木易保理杨为您解答，如有问题，可以再垂询我！

H. 请问商业承兑汇票的功能有哪些

银行承兑汇票是指由企业申请签发，委托银行等金融机构在指定日期无条件按票面金额支付给持票人。单

从字面上看，银行承兑仅仅是企业支付的一种方式，实际上他的作用有很多：
一、降低成本：当一个企业生产经营正常，资金又充足的情况下，只要对方接受银行承兑，企业就可

以选择100%保证金，即将需要付给对方的资金作为开银行承兑汇票的保证金以定期的形式（往往是6个月

定期）存在银行，再以定期存单质押开出同金额、同时间（由于操作时间的先后，往往存单先到期）的银

行承兑汇票支付给需要付款的企业，企业赚取定期存款利息，降低了财务费用；如果有银行贷款的企业，

也可以将部分贷款置换为银行承兑汇票，通过少支付贷款利息，达到降低成本的目的。
二.融资：企业可以利用自身在银行的信誉，将银行的授信规模拿出一部分开银行承兑汇票，按照目

前的银行规定，结合企业自身的综合因素，保证金比例一般为0-50%，假设为30%，则企业每向银行申请

100万的银行承兑汇票，只需要存30万的保证金，达到了融资70万的目标。
三、企业的其他需要：比如改善报表资产结构，需增货币资金。现在很多上市公司的银行存款反映很

大，但是实际上企业能“自由”利用的资金不一定多，往往决大部分银行存款已经转为银行承兑汇票的保

证金。银企合作的“特殊”需要，有的银行在某个时点需要存款数，而企业特别上市公司也需要时点数，

就可以利用银行承兑来满足各自的需要，比如银行在年底给企业放1个亿的银行承兑汇票，企业存50%的保

证金。从银行方面看，增加5000万的银行存款的同时，日后还会有至少5000万的结算保证；从企业方面看

，不仅银行存款增加了5000万，报表好看了，而且年底可以支配的资金还多了5000万（从5000万货币资金

变成了1个亿的银行承兑汇票），增加了企业的支付能力，使企业的外部信誉进一步增强；
当然还有些操作可能涉及的面更广，难度更大，需要技巧。比如企业为了某种需要想放大企业的资金，在

和供应商谈好的前提下，将准备支付给供应商的银行承兑汇票再背书回公司，由公司到银行贴现，然后拿

帖现的资金作为下一笔银行承兑汇票的保证金，继续开承兑，达到其目的。

I. 如何进行商业承兑汇票的操作

一、应提供的相关文件：
1、企业法律性文件：营业执照、组织机构代码证、国、地税务登记证、开户许可证、贷款卡、法人身份证/护照。
2、企业贸易性文件：公司简介、公司情况说明、商品交易合同、增值税发票复印件、财务报表、商业承兑汇票(样票彩印件)。

一、应提供的相关文件：
1、企业法律性文件：营业执照、组织机构代码证、国、地税务登记证、开户许可证、贷款卡、法人身份证/护照。
2、企业贸易性文件：公司简介、公司情况说明、商品交易合同、增值税发票复印件、财务报表、商业承兑汇票(样票彩印件)。
3、企业确认性文件：《保兑函》(企业法人签字盖章)、《商业承兑汇票贴现协议书》(企业法人签字盖章)、《邀请函》。
二、商业承兑汇票贴现的基本条件：
1、保兑银行：九大银行支行、具有法人资格的地方商业、农材信用联社。
2、贷款期限：三年期(每半年换一次票)。
3、贴现利息：(1)按国家规定的商业承兑汇票贴现利率执行。
(2)头半一次性贴息16%=2(含第一个半年贴息)，续票时每半年4.5%---6.5%之间。
4、承兑金额：每次5000万元至1亿元人民币。
5、票据要求：中国人民银行票据中心统一票据。
三、商业承兑汇票贴现操作程序：
1、企业将上述应提供的相关文件彩色扫描以邮件方式发送至
2、贴现方对上述文件进行初审，评议、若贴现方通过初审，立即发出《邀请函》，企业邀请贴现方代表赴企业所在地保兑银行核行，核行内容如下：
(1)与保兑银行负责人(行长、联社主任等法人代表)面议本项商业承兑汇票贴现业务。
(2)确认保兑银行能否开出《保兑函》。
(3)了解企业的资信情况和还款能力。
3、了解企业的财务状况和项目的基本情况。
4、核行完毕并确认无误后，双方正式签订{商业承兑汇票贴现协议书},届时,企业方立即开出商业承兑汇票，保兑银行开出《保兑函》，与此同时，贴现方立即电子汇款于企业帐户，双方同台交割。
5、贴现方赴企业所在地保兑银行或农村信用联社核行时，企业无法兑现确认文件的约定，并无法开出保兑函，企业应无条件承担贴现方、中介方往返旅差费用，并罚款10万元人民币。
6、企业方已开出商业承兑汇票，保兑银行也出具《保兑函》，贴现方三个银行工作日内无法将贴现资金汇入企业帐户，贴现方、中介方的往返旅差费用由贴现方承担，并罚款10万元人民币给企业方。
7、企业方、贴现方双方违约与中介方无关，免追索中介方责任。
8、企业方、贴现方同台交割完毕后业务结束。

J. 我公司收到供应商开具的一张商业承兑汇票

承兑汇票分为两种：商业承兑汇票和银行承兑汇票
1. 什么是商业承兑汇票？
商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
2. 商业承兑汇票和银行承兑汇票有什么不同？
商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。
3. 什么是商业承兑汇票保贴业务？
商业承兑汇票保贴是指对符合我行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。
4. 商业承兑汇票保贴业务对企业有什么作用？
保贴业务的主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。
5. 5. 办理商业承兑汇票保贴业务的银行费用如何收取？
商业承兑汇票保贴额度的承担人在申请额度得到批准后，要支付一定金额的额度承担费。商业汇票出票人在购买商业承兑汇票时，需要支付工本费。申请贴现的企业需要支付贴现日到票据到期日的利息，利率水平一般不超过同档次贷款利率(含浮动)。到期不获付款的还需支付按每日万分之二点一的罚息。
6. 办理商业承兑汇票保贴业务需要什么样的基本条件？
额度承担人需要满足我行授信条件，已有授信额度的，使用保贴额度前需要和我行签订有关补充协议；办理保贴的商业承兑汇票必须有真实贸易背景，并能提供相关证明材料。
7. 商业承兑汇票保贴业务的办理程序是怎样的？
a) 企业申请保贴额度或与我行签订保贴额度补充协议；
b) 企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度合同》，约定保贴的具体条件；
c) 企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发；
d) 企业向我行提出保贴申请，我行据此开出《深圳发展银行商业承兑汇票保贴函》；
e) 企业将此函及对应的商业承兑汇票交付收款人；
f) 持票人向我行申请贴现，我行按照有关手续给与办理；
汇票到期，我行直接向承兑人提示付款。